COW MILK GROUP SRL
CUI: 25309509
J19/180/2009
SRL
Harghita, Sat Cârţa, Comuna Cârţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
25309509
Cod înmatriculare
J19/180/2009
EUID
ROONRC.J19/180/2009
Data înmatriculării
2009-03-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
17 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Harghita, Sat Cârţa, Comuna Cârţa, 76
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 202.606 RON | 295.736 RON | 292.794 RON | 909 RON | 2.942 RON | 159.069 RON | 134.734 RON | 24.335 RON | −321.062 RON | 663.131 RON | 7.608 RON | 16.670 RON | 0 RON | 183.000 RON | 4 |
| 2020 | 132.378 RON | 267.621 RON | 349.092 RON | −82.797 RON | −81.471 RON | 150.040 RON | 92.778 RON | 57.262 RON | −403.858 RON | 553.898 RON | 44.017 RON | 13.051 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 166.400 RON | 325.183 RON | 315.199 RON | 8.320 RON | 9.984 RON | 148.347 RON | 61.375 RON | 86.972 RON | −395.538 RON | 543.885 RON | 62.904 RON | 12.091 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 228.122 RON | 182.947 RON | 304.164 RON | −122.840 RON | −121.217 RON | 59.617 RON | 27.659 RON | 31.958 RON | −518.378 RON | 577.995 RON | 29.957 RON | 977 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 243.409 RON | 243.409 RON | 168.423 RON | 74.617 RON | 74.986 RON | 99.632 RON | 19.824 RON | 79.808 RON | −443.761 RON | 543.393 RON | 26.467 RON | 11.344 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 85.760 RON | 85.760 RON | 171.857 RON | −86.328 RON | −86.097 RON | 225.534 RON | 15.235 RON | 210.299 RON | −537.438 RON | 762.972 RON | 179.337 RON | 29.632 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
MARTON ROBERT-LÁSZLÓ
administrator
Loc. Bălan, Harghita, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−537.438 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.28) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−86.328 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 338.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
85,8 K RON
Rezultat Net 2024
−86,3 K RON
Total Active 2024
225,5 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 202,6 K RON | 132,4 K RON | 166,4 K RON | 228,1 K RON | 243,4 K RON | 85,8 K RON |
| Venituri totale | 295,7 K RON | 267,6 K RON | 325,2 K RON | 182,9 K RON | 243,4 K RON | 85,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 292,8 K RON | 349,1 K RON | 315,2 K RON | 304,2 K RON | 168,4 K RON | 171,9 K RON |
| Rezultat net | 909 RON | −82,8 K RON | 8,3 K RON | −122,8 K RON | 74,6 K RON | −86,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 157,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−537.438 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,28 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,04 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,30 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate15,2 K RON (6.8%)
Active circulante210,3 K RON (93.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri179,3 K RON
Creanțe29,6 K RON
Numerar1,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,48 |
| Durata stocaj (zile) | 763 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,89 |
| Durata încasare (zile) | 126 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-100,4%
Marjă netă
-100,7%
ROA
-38,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 663,1 K RON | 159,1 K RON | 416,9% |
| 2020 | 553,9 K RON | 150,0 K RON | 369,2% |
| 2021 | 543,9 K RON | 148,3 K RON | 366,6% |
| 2022 | 578,0 K RON | 59,6 K RON | 969,5% |
| 2023 | 543,4 K RON | 99,6 K RON | 545,4% |
| 2024 | 763,0 K RON | 225,5 K RON | 338,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 202,6 K RON | 132,4 K RON | 166,4 K RON | 228,1 K RON | 243,4 K RON | 85,8 K RON | ▼ 64,8% |
| Rezultat net | 909 RON | −82,8 K RON | 8,3 K RON | −122,8 K RON | 74,6 K RON | −86,3 K RON | ▼ 215,7% |
| Total active | 159,1 K RON | 150,0 K RON | 148,3 K RON | 59,6 K RON | 99,6 K RON | 225,5 K RON | ▲ 126,4% |
| Capitaluri proprii | −321,1 K RON | −403,9 K RON | −395,5 K RON | −518,4 K RON | −443,8 K RON | −537,4 K RON | ▼ 21,1% |
| Datorii totale | 663,1 K RON | 553,9 K RON | 543,9 K RON | 578,0 K RON | 543,4 K RON | 763,0 K RON | ▲ 40,4% |
| Lichiditate curentă | 0,04 | 0,10 | 0,16 | 0,06 | 0,15 | 0,28 | ▲ 87,6% |
| Marjă netă (%) | 0,45 | -62,55 | 5,00 | -53,85 | 30,65 | -100,66 | ▼ 428,4% |
| Scor bonitate | 32 | 19 | 45 | 19 | 55 | 19 | ▼ 65,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 157,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 338.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.