TĂRÂMUL DULCE SRL
CUI: 31136437
J19/23/2013
SRL
Harghita, Municipiul Topliţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
31136437
Cod înmatriculare
J19/23/2013
EUID
ROONRC.J19/23/2013
Data înmatriculării
2013-01-25
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
13 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Harghita, Municipiul Topliţa, SPORTIVILOR, G, 2, 6, 535700
Țară:
România
Județ:
Harghita
Localitate:
Municipiul Topliţa
Stradă:
SPORTIVILOR
Bloc:
G
Scară:
2
Apartament:
6
Cod poștal:
535700
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 248.008 RON | 335.642 RON | 413.239 RON | −80.077 RON | −77.597 RON | 41.939 RON | 16.948 RON | 24.991 RON | −478.916 RON | 520.855 RON | 6.904 RON | 14.364 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 100.262 RON | 142.297 RON | 171.476 RON | −30.327 RON | −29.179 RON | 40.579 RON | 13.902 RON | 26.677 RON | −509.243 RON | 549.822 RON | 6.256 RON | 17.518 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 165.530 RON | 232.468 RON | 223.206 RON | 7.556 RON | 9.262 RON | 74.373 RON | 10.855 RON | 63.518 RON | −501.687 RON | 576.060 RON | 23.125 RON | 20.882 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 296.123 RON | 394.351 RON | 353.160 RON | 38.230 RON | 41.191 RON | 89.522 RON | 7.809 RON | 81.713 RON | −463.457 RON | 552.979 RON | 24.369 RON | 56.392 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 299.176 RON | 431.483 RON | 405.309 RON | 23.182 RON | 26.174 RON | 151.237 RON | 7.377 RON | 143.860 RON | −440.275 RON | 591.512 RON | 53.106 RON | 90.206 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 283.885 RON | 364.413 RON | 470.542 RON | −106.692 RON | −106.129 RON | 157.800 RON | 16.684 RON | 141.116 RON | −546.967 RON | 704.767 RON | 38.943 RON | 94.892 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 368.024 RON | 518.885 RON | 502.670 RON | 15.433 RON | 16.215 RON | 179.367 RON | 12.960 RON | 166.407 RON | −531.534 RON | 710.901 RON | 33.149 RON | 130.429 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
NATEA-ŢEPEŞ LUCIA-FULGA
administrator
Mun. Topliţa, Harghita, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 1082 Fabricarea produselor din cacao, a ciocolatei și a produselor zaharoase
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- 5610 Restaurante
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−531.534 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.23) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 396.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
368,0 K RON
Rezultat Net 2025
15,4 K RON
Total Active 2025
179,4 K RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 248,0 K RON | 100,3 K RON | 165,5 K RON | 296,1 K RON | 299,2 K RON | 283,9 K RON | 368,0 K RON |
| Venituri totale | 335,6 K RON | 142,3 K RON | 232,5 K RON | 394,4 K RON | 431,5 K RON | 364,4 K RON | 518,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 413,2 K RON | 171,5 K RON | 223,2 K RON | 353,2 K RON | 405,3 K RON | 470,5 K RON | 502,7 K RON |
| Rezultat net | −80,1 K RON | −30,3 K RON | 7,6 K RON | 38,2 K RON | 23,2 K RON | −106,7 K RON | 15,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 374,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−531.534 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,23 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,19 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,25 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate13,0 K RON (7.2%)
Active circulante166,4 K RON (92.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri33,1 K RON
Creanțe130,4 K RON
Numerar2,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 11,10 |
| Durata stocaj (zile) | 33 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,82 |
| Durata încasare (zile) | 129 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
4,4%
Marjă netă
4,2%
ROA
8,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 520,9 K RON | 41,9 K RON | 1.241,9% |
| 2020 | 549,8 K RON | 40,6 K RON | 1.354,9% |
| 2021 | 576,1 K RON | 74,4 K RON | 774,6% |
| 2022 | 553,0 K RON | 89,5 K RON | 617,7% |
| 2023 | 591,5 K RON | 151,2 K RON | 391,1% |
| 2024 | 704,8 K RON | 157,8 K RON | 446,6% |
| 2025 | 710,9 K RON | 179,4 K RON | 396,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 248,0 K RON | 100,3 K RON | 165,5 K RON | 296,1 K RON | 299,2 K RON | 283,9 K RON | 368,0 K RON | ▲ 29,6% |
| Rezultat net | −80,1 K RON | −30,3 K RON | 7,6 K RON | 38,2 K RON | 23,2 K RON | −106,7 K RON | 15,4 K RON | ▲ 114,5% |
| Total active | 41,9 K RON | 40,6 K RON | 74,4 K RON | 89,5 K RON | 151,2 K RON | 157,8 K RON | 179,4 K RON | ▲ 13,7% |
| Capitaluri proprii | −478,9 K RON | −509,2 K RON | −501,7 K RON | −463,5 K RON | −440,3 K RON | −547,0 K RON | −531,5 K RON | ▲ 2,8% |
| Datorii totale | 520,9 K RON | 549,8 K RON | 576,1 K RON | 553,0 K RON | 591,5 K RON | 704,8 K RON | 710,9 K RON | ▲ 0,9% |
| Lichiditate curentă | 0,05 | 0,05 | 0,11 | 0,15 | 0,24 | 0,20 | 0,23 | ▲ 16,9% |
| Marjă netă (%) | -32,29 | -30,25 | 4,56 | 12,91 | 7,75 | -37,58 | 4,19 | ▲ 111,1% |
| Scor bonitate | 19 | 27 | 45 | 55 | 37 | 12 | 45 | ▲ 275,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (15,4 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 374,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 396.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.