KATA-TEXT SRL
CUI: 15371503
J19/336/2003
SRL
Harghita, Municipiul Miercurea Ciuc
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
15371503
Cod înmatriculare
J19/336/2003
EUID
ROONRC.J19/336/2003
Data înmatriculării
2003-04-15
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
23 ani
Salariați (2022)
1 angajați
Adresă
România, Harghita, Municipiul Miercurea Ciuc, Str. SZEK, 27, 4100
Țară:
România
Județ:
Harghita
Localitate:
Municipiul Miercurea Ciuc
Sector:
0
Stradă:
Str. SZEK
Număr:
27
Cod poștal:
4100
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 7.052 RON | 7.052 RON | 5.177 RON | 1.720 RON | 1.875 RON | 610 RON | 0 RON | 610 RON | −5.241 RON | 5.851 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 7.072 RON | 7.072 RON | 28.262 RON | −21.395 RON | −21.190 RON | 3 RON | 0 RON | 3 RON | −26.636 RON | 26.639 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 5.986 RON | 5.986 RON | 1.809 RON | 3.997 RON | 4.177 RON | 98 RON | 0 RON | 98 RON | −22.638 RON | 22.736 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 7.420 RON | 7.420 RON | 24.352 RON | −17.131 RON | −16.932 RON | 740 RON | 0 RON | 740 RON | −39.769 RON | 40.509 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
VÁKÁR KATALIN
administrator
Comuna Ciucsângeorgiu, Harghita, România
VÁKÁR KATALIN
administrator
Loc. Miercurea Ciuc, Harghita, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- 1399 Fabricarea altor articole textile n.c.a.
- 2361 Fabricarea produselor din beton pentru construcții
- 4782 Comerț cu amănuntul al pieselor și accesoriilor pentru autovehicule
- 4789 Comerţ cu amănuntul prin standuri, chioşcuri şi pieţe al altor produse
- 4799 Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
Raport Economico-Financiar
2019–20221. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2022
- •Capitaluri proprii negative (−39.769 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.02) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2022 (−17.131 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 5474.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2022
7,4 K RON
Rezultat Net 2022
−17,1 K RON
Total Active 2022
740 RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 7,1 K RON | 7,1 K RON | 6,0 K RON | 7,4 K RON |
| Venituri totale | 7,1 K RON | 7,1 K RON | 6,0 K RON | 7,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 5,2 K RON | 28,3 K RON | 1,8 K RON | 24,4 K RON |
| Rezultat net | 1,7 K RON | −21,4 K RON | 4,0 K RON | −17,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2023 (regresie liniară): 6,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2022 (−39.769 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2022
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,02 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,02 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2022)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante740 RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar740 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2022)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-228,2%
Marjă netă
-230,9%
ROA
-2.315,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 5,9 K RON | 610 RON | 959,2% |
| 2020 | 26,6 K RON | 3 RON | 887.966,7% |
| 2021 | 22,7 K RON | 98 RON | 23.200,0% |
| 2022 | 40,5 K RON | 740 RON | 5.474,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2022
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 7,1 K RON | 7,1 K RON | 6,0 K RON | 7,4 K RON | ▲ 24,0% |
| Rezultat net | 1,7 K RON | −21,4 K RON | 4,0 K RON | −17,1 K RON | ▼ 528,6% |
| Total active | 610 RON | 3 RON | 98 RON | 740 RON | ▲ 655,1% |
| Capitaluri proprii | −5,2 K RON | −26,6 K RON | −22,6 K RON | −39,8 K RON | ▼ 75,7% |
| Datorii totale | 5,9 K RON | 26,6 K RON | 22,7 K RON | 40,5 K RON | ▲ 78,2% |
| Lichiditate curentă | 0,10 | 0,00 | 0,00 | 0,02 | ▲ 325,6% |
| Marjă netă (%) | 24,39 | -302,53 | 66,77 | -230,88 | ▼ 445,8% |
| Scor bonitate | 42 | 12 | 50 | 27 | ▼ 46,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2022, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 5474.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2022.