KATA EC-PREST S.R.L.
CUI: 23809729
J19/469/2008
SRL
Harghita, Municipiul Gheorgheni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
23809729
Cod înmatriculare
J19/469/2008
EUID
ROONRC.J19/469/2008
Data înmatriculării
2008-04-29
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
18 ani
Adresă
România, Harghita, Municipiul Gheorgheni, Cart. FLORILOR, 42, A, 1
Țară:
România
Județ:
Harghita
Localitate:
Municipiul Gheorgheni
Sector:
0
Stradă:
Cart. FLORILOR
Bloc:
42
Scară:
A
Apartament:
1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 53.220 RON | 53.220 RON | 15.746 RON | 35.877 RON | 37.474 RON | 80.115 RON | 0 RON | 80.115 RON | 39.925 RON | 40.453 RON | 0 RON | 26.786 RON | 0 RON | 263 RON | 0 |
| 2020 | 59.130 RON | 59.130 RON | 12.263 RON | 45.225 RON | 46.867 RON | 73.795 RON | 0 RON | 73.795 RON | 49.273 RON | 25.288 RON | 0 RON | 18.220 RON | 0 RON | 766 RON | 0 |
| 2021 | 56.065 RON | 56.065 RON | 12.571 RON | 41.812 RON | 43.494 RON | 57.304 RON | 0 RON | 57.304 RON | 42.052 RON | 15.676 RON | 0 RON | 35.000 RON | 0 RON | 424 RON | 0 |
| 2022 | 54.120 RON | 54.120 RON | 7.218 RON | 45.279 RON | 46.902 RON | 48.465 RON | 0 RON | 48.465 RON | 45.519 RON | 3.367 RON | 0 RON | 38.800 RON | 0 RON | 421 RON | 0 |
| 2023 | 14.400 RON | 14.400 RON | 8.820 RON | 4.821 RON | 5.580 RON | 17.332 RON | 0 RON | 17.332 RON | 16.340 RON | 1.143 RON | 0 RON | 15.600 RON | 0 RON | 151 RON | 0 |
| 2024 | 14.400 RON | 14.400 RON | 4.419 RON | 8.464 RON | 9.981 RON | 16.384 RON | 4.760 RON | 11.624 RON | 14.003 RON | 2.381 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 0 RON | 0 RON | 4.614 RON | −4.614 RON | −4.614 RON | 8.190 RON | 2.380 RON | 5.810 RON | −610 RON | 8.800 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
PUPÁK KATALIN
administrator
Loc. Gheorgheni, Harghita, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−610 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.66) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−4.614 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 107.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
0 RON
Rezultat Net 2025
−4,6 K RON
Total Active 2025
8,2 K RON
Scor Bonitate
20/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 20/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 53,2 K RON | 59,1 K RON | 56,1 K RON | 54,1 K RON | 14,4 K RON | 14,4 K RON | 0 RON |
| Venituri totale | 53,2 K RON | 59,1 K RON | 56,1 K RON | 54,1 K RON | 14,4 K RON | 14,4 K RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 15,7 K RON | 12,3 K RON | 12,6 K RON | 7,2 K RON | 8,8 K RON | 4,4 K RON | 4,6 K RON |
| Rezultat net | 35,9 K RON | 45,2 K RON | 41,8 K RON | 45,3 K RON | 4,8 K RON | 8,5 K RON | −4,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): −5,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−610 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,66 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,66 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,66 | ≥ 0.2 | Bun |
| Solvabilitate | 0,93 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate2,4 K RON (29.1%)
Active circulante5,8 K RON (70.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar5,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-56,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 40,5 K RON | 80,1 K RON | 50,5% |
| 2020 | 25,3 K RON | 73,8 K RON | 34,3% |
| 2021 | 15,7 K RON | 57,3 K RON | 27,4% |
| 2022 | 3,4 K RON | 48,5 K RON | 7,0% |
| 2023 | 1,1 K RON | 17,3 K RON | 6,6% |
| 2024 | 2,4 K RON | 16,4 K RON | 14,5% |
| 2025 | 8,8 K RON | 8,2 K RON | 107,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
20
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 53,2 K RON | 59,1 K RON | 56,1 K RON | 54,1 K RON | 14,4 K RON | 14,4 K RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | 35,9 K RON | 45,2 K RON | 41,8 K RON | 45,3 K RON | 4,8 K RON | 8,5 K RON | −4,6 K RON | ▼ 154,5% |
| Total active | 80,1 K RON | 73,8 K RON | 57,3 K RON | 48,5 K RON | 17,3 K RON | 16,4 K RON | 8,2 K RON | ▼ 50,0% |
| Capitaluri proprii | 39,9 K RON | 49,3 K RON | 42,1 K RON | 45,5 K RON | 16,3 K RON | 14,0 K RON | −610 RON | ▼ 104,4% |
| Datorii totale | 40,5 K RON | 25,3 K RON | 15,7 K RON | 3,4 K RON | 1,1 K RON | 2,4 K RON | 8,8 K RON | ▲ 269,6% |
| Lichiditate curentă | 1,98 | 2,92 | 3,66 | 14,39 | 15,16 | 4,88 | 0,66 | ▼ 86,5% |
| Marjă netă (%) | 67,41 | 76,48 | 74,58 | 83,66 | 33,48 | 58,78 | – | – |
| Scor bonitate | 77 | 100 | 87 | 95 | 87 | 87 | 20 | ▼ 77,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 107.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (20/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.