GUM-MASTER S.R.L.
CUI: 36650985
J19/503/2016
SRL
Harghita, Sat Capalnita, Comuna Căpâlniţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36650985
Cod înmatriculare
J19/503/2016
EUID
ROONRC.J19/503/2016
Data înmatriculării
2016-10-19
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Harghita, Sat Capalnita, Comuna Căpâlniţa, CIMITIRULUI, 2, 537030
Țară:
România
Județ:
Harghita
Localitate:
Sat Capalnita, Comuna Căpâlniţa
Stradă:
CIMITIRULUI
Număr:
2
Cod poștal:
537030
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 1.054.216 RON | 1.058.952 RON | 1.054.101 RON | −5.950 RON | 4.851 RON | 339.922 RON | 152.705 RON | 187.217 RON | −95.992 RON | 435.914 RON | 8.402 RON | 102.538 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2020 | 755.727 RON | 780.481 RON | 792.332 RON | −19.573 RON | −11.851 RON | 297.058 RON | 159.256 RON | 137.802 RON | −115.565 RON | 412.623 RON | 68.070 RON | 47.527 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2021 | 904.852 RON | 907.676 RON | 1.072.677 RON | −174.217 RON | −165.001 RON | 288.503 RON | 134.472 RON | 154.031 RON | −243.522 RON | 532.025 RON | 107.850 RON | 22.771 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2022 | 767.496 RON | 773.025 RON | 840.177 RON | −75.012 RON | −67.152 RON | 266.329 RON | 112.838 RON | 153.491 RON | −318.534 RON | 584.863 RON | 95.404 RON | 27.204 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 242.236 RON | 247.167 RON | 336.827 RON | −91.891 RON | −89.660 RON | 258.961 RON | 186.616 RON | 72.345 RON | −410.425 RON | 669.386 RON | 29.025 RON | 13.307 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 184.441 RON | 192.791 RON | 267.096 RON | −76.240 RON | −74.305 RON | 274.746 RON | 128.923 RON | 145.823 RON | −486.666 RON | 761.412 RON | 64.989 RON | 49.971 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 137.989 RON | 736.895 RON | 233.584 RON | 486.838 RON | 503.311 RON | 209.893 RON | 82.378 RON | 127.515 RON | 172 RON | 209.721 RON | 28.759 RON | 5.828 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
LŐRINCZ ÁRPÁD-ATTILA
administrator
Loc. Odorheiu Secuiesc, Harghita, România
LŐRINCZ LAJOS
administrator
Loc. Vlăhiţa, Harghita, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.61) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 99.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
138,0 K RON
Rezultat Net 2025
486,8 K RON
Total Active 2025
209,9 K RON
Scor Bonitate
61/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 61/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,05 M RON | 755,7 K RON | 904,9 K RON | 767,5 K RON | 242,2 K RON | 184,4 K RON | 138,0 K RON |
| Venituri totale | 1,06 M RON | 780,5 K RON | 907,7 K RON | 773,0 K RON | 247,2 K RON | 192,8 K RON | 736,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 1,05 M RON | 792,3 K RON | 1,07 M RON | 840,2 K RON | 336,8 K RON | 267,1 K RON | 233,6 K RON |
| Rezultat net | −6,0 K RON | −19,6 K RON | −174,2 K RON | −75,0 K RON | −91,9 K RON | −76,2 K RON | 486,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): −72,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,47 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,44 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 1,00 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate82,4 K RON (39.2%)
Active circulante127,5 K RON (60.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri28,8 K RON
Creanțe5,8 K RON
Numerar92,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,80 |
| Durata stocaj (zile) | 76 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 23,68 |
| Durata încasare (zile) | 15 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
364,8%
Marjă netă
352,8%
ROA
232,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 435,9 K RON | 339,9 K RON | 128,2% |
| 2020 | 412,6 K RON | 297,1 K RON | 138,9% |
| 2021 | 532,0 K RON | 288,5 K RON | 184,4% |
| 2022 | 584,9 K RON | 266,3 K RON | 219,6% |
| 2023 | 669,4 K RON | 259,0 K RON | 258,5% |
| 2024 | 761,4 K RON | 274,7 K RON | 277,1% |
| 2025 | 209,7 K RON | 209,9 K RON | 99,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
61
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Slabă (capitaluri pozitive mici)
8/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,05 M RON | 755,7 K RON | 904,9 K RON | 767,5 K RON | 242,2 K RON | 184,4 K RON | 138,0 K RON | ▼ 25,2% |
| Rezultat net | −6,0 K RON | −19,6 K RON | −174,2 K RON | −75,0 K RON | −91,9 K RON | −76,2 K RON | 486,8 K RON | ▲ 738,6% |
| Total active | 339,9 K RON | 297,1 K RON | 288,5 K RON | 266,3 K RON | 259,0 K RON | 274,7 K RON | 209,9 K RON | ▼ 23,6% |
| Capitaluri proprii | −96,0 K RON | −115,6 K RON | −243,5 K RON | −318,5 K RON | −410,4 K RON | −486,7 K RON | 172 RON | ▲ 100,0% |
| Datorii totale | 435,9 K RON | 412,6 K RON | 532,0 K RON | 584,9 K RON | 669,4 K RON | 761,4 K RON | 209,7 K RON | ▼ 72,5% |
| Lichiditate curentă | 0,43 | 0,33 | 0,29 | 0,26 | 0,11 | 0,19 | 0,61 | ▲ 217,5% |
| Marjă netă (%) | -0,56 | -2,59 | -19,25 | -9,77 | -37,93 | -41,34 | 352,81 | ▲ 953,4% |
| Scor bonitate | 19 | 12 | 19 | 19 | 12 | 27 | 61 | ▲ 125,9% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (486,8 K RON).
- •Scorul de bonitate de 61/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Capitalurile proprii sunt pozitive, dar foarte reduse față de total active — grad ridicat de vulnerabilitate.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 99.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.