TESAN & CONST SRL
CUI: 17140076
J19/55/2005
SRL
Harghita, Sat Mădăraş, Comuna Mădăraş
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
17140076
Cod înmatriculare
J19/55/2005
EUID
ROONRC.J19/55/2005
Data înmatriculării
2005-01-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
21 ani
Adresă
România, Harghita, Sat Mădăraş, Comuna Mădăraş, 367, 0
Țară:
România
Județ:
Harghita
Localitate:
Sat Mădăraş, Comuna Mădăraş
Sector:
0
Număr:
367
Cod poștal:
0
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 22.317 RON | 22.317 RON | 69.823 RON | −47.730 RON | −47.506 RON | 13.277 RON | 0 RON | 13.277 RON | −218.079 RON | 231.356 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 52.812 RON | 52.812 RON | 114.461 RON | −62.177 RON | −61.649 RON | 21.238 RON | 5.572 RON | 15.666 RON | −280.256 RON | 301.494 RON | 0 RON | 6.000 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 13.985 RON | 13.985 RON | 150.864 RON | −137.021 RON | −136.879 RON | 19.319 RON | 4.495 RON | 14.824 RON | −417.277 RON | 436.596 RON | 2.140 RON | 6.000 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 5.700 RON | 5.700 RON | 4.022 RON | 1.539 RON | 1.678 RON | 19.357 RON | 3.416 RON | 15.941 RON | −415.738 RON | 435.095 RON | 2.140 RON | 6.000 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 33.615 RON | 33.615 RON | 48.017 RON | −14.738 RON | −14.402 RON | 27.051 RON | 2.338 RON | 24.713 RON | −430.476 RON | 457.527 RON | 2.139 RON | 6.000 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 32.162 RON | 32.162 RON | 13.444 RON | 15.723 RON | 18.718 RON | 12.376 RON | 1.260 RON | 11.116 RON | −414.753 RON | 427.129 RON | 2.139 RON | 6.306 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 24.380 RON | 24.380 RON | 13.880 RON | 8.794 RON | 10.500 RON | 19.172 RON | 181 RON | 18.991 RON | −405.959 RON | 425.131 RON | 2.140 RON | 8.362 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
BALÁZS KÁROLY
administrator
Loc. Miercurea Ciuc, Harghita, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−405.959 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.04) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 2217.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
24,4 K RON
Rezultat Net 2025
8,8 K RON
Total Active 2025
19,2 K RON
Scor Bonitate
42/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 42/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 22,3 K RON | 52,8 K RON | 14,0 K RON | 5,7 K RON | 33,6 K RON | 32,2 K RON | 24,4 K RON |
| Venituri totale | 22,3 K RON | 52,8 K RON | 14,0 K RON | 5,7 K RON | 33,6 K RON | 32,2 K RON | 24,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 69,8 K RON | 114,5 K RON | 150,9 K RON | 4,0 K RON | 48,0 K RON | 13,4 K RON | 13,9 K RON |
| Rezultat net | −47,7 K RON | −62,2 K RON | −137,0 K RON | 1,5 K RON | −14,7 K RON | 15,7 K RON | 8,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 24,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−405.959 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,04 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,04 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,05 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate181 RON (0.9%)
Active circulante19,0 K RON (99.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri2,1 K RON
Creanțe8,4 K RON
Numerar8,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 11,39 |
| Durata stocaj (zile) | 32 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,92 |
| Durata încasare (zile) | 125 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
43,1%
Marjă netă
36,1%
ROA
45,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 231,4 K RON | 13,3 K RON | 1.742,5% |
| 2020 | 301,5 K RON | 21,2 K RON | 1.419,6% |
| 2021 | 436,6 K RON | 19,3 K RON | 2.259,9% |
| 2022 | 435,1 K RON | 19,4 K RON | 2.247,7% |
| 2023 | 457,5 K RON | 27,1 K RON | 1.691,4% |
| 2024 | 427,1 K RON | 12,4 K RON | 3.451,3% |
| 2025 | 425,1 K RON | 19,2 K RON | 2.217,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
42
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 22,3 K RON | 52,8 K RON | 14,0 K RON | 5,7 K RON | 33,6 K RON | 32,2 K RON | 24,4 K RON | ▼ 24,2% |
| Rezultat net | −47,7 K RON | −62,2 K RON | −137,0 K RON | 1,5 K RON | −14,7 K RON | 15,7 K RON | 8,8 K RON | ▼ 44,1% |
| Total active | 13,3 K RON | 21,2 K RON | 19,3 K RON | 19,4 K RON | 27,1 K RON | 12,4 K RON | 19,2 K RON | ▲ 54,9% |
| Capitaluri proprii | −218,1 K RON | −280,3 K RON | −417,3 K RON | −415,7 K RON | −430,5 K RON | −414,8 K RON | −406,0 K RON | ▲ 2,1% |
| Datorii totale | 231,4 K RON | 301,5 K RON | 436,6 K RON | 435,1 K RON | 457,5 K RON | 427,1 K RON | 425,1 K RON | ▼ 0,5% |
| Lichiditate curentă | 0,06 | 0,05 | 0,03 | 0,04 | 0,05 | 0,03 | 0,04 | ▲ 71,9% |
| Marjă netă (%) | -213,87 | -117,73 | -979,77 | 27,00 | -43,84 | 48,89 | 36,07 | ▼ 26,2% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 12 | 50 | 27 | 42 | 42 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (8,8 K RON).
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 2217.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (42/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.