ARANY KALASZ SRL
CUI: 22222610
J19/730/2007
SRL
Harghita, Sat Sânpaul, Comuna Mărtiniş
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
22222610
Cod înmatriculare
J19/730/2007
EUID
ROONRC.J19/730/2007
Data înmatriculării
2007-08-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
19 ani
Salariați (2024)
10 angajați
Adresă
România, Harghita, Sat Sânpaul, Comuna Mărtiniş, 109
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 3.521.488 RON | 3.522.368 RON | 3.419.536 RON | 76.646 RON | 102.832 RON | 1.439.524 RON | 160.575 RON | 1.278.949 RON | 698.634 RON | 744.702 RON | 423.824 RON | 7.445 RON | 0 RON | 3.812 RON | 10 |
| 2020 | 4.176.285 RON | 4.190.071 RON | 4.038.225 RON | 119.526 RON | 151.846 RON | 1.086.425 RON | 125.802 RON | 960.623 RON | 176.477 RON | 911.097 RON | 535.392 RON | 504.831 RON | 0 RON | 1.149 RON | 13 |
| 2021 | 4.527.166 RON | 4.527.563 RON | 4.381.780 RON | 123.658 RON | 145.783 RON | 1.193.014 RON | 91.029 RON | 1.101.985 RON | 300.134 RON | 893.205 RON | 429.671 RON | 513.899 RON | 0 RON | 325 RON | 13 |
| 2022 | 4.623.034 RON | 4.623.436 RON | 4.417.663 RON | 172.791 RON | 205.773 RON | 1.431.245 RON | 208.803 RON | 1.222.442 RON | 472.926 RON | 958.319 RON | 318.279 RON | 514.342 RON | 0 RON | 0 RON | 14 |
| 2023 | 3.912.298 RON | 3.913.493 RON | 3.697.837 RON | 178.332 RON | 215.656 RON | 1.239.821 RON | 127.998 RON | 1.111.823 RON | 402.880 RON | 837.410 RON | 395.945 RON | 273.754 RON | 0 RON | 469 RON | 12 |
| 2024 | 3.343.776 RON | 3.343.776 RON | 3.170.493 RON | 141.204 RON | 173.283 RON | 966.615 RON | 56.201 RON | 910.414 RON | −362.340 RON | 1.330.227 RON | 882.098 RON | 69.921 RON | 0 RON | 1.272 RON | 10 |
Reprezentanți și administratori (2)
KOVACS BÉLA
administrator
Mun. Odorheiu Secuiesc, Harghita, România
KOVÁCS IDA
administrator
Mun. Odorheiu Secuiesc, Harghita, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−362.340 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.68) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 137.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
3,34 M RON
Rezultat Net 2024
141,2 K RON
Total Active 2024
966,6 K RON
Scor Bonitate
30/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 30/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,52 M RON | 4,18 M RON | 4,53 M RON | 4,62 M RON | 3,91 M RON | 3,34 M RON |
| Venituri totale | 3,52 M RON | 4,19 M RON | 4,53 M RON | 4,62 M RON | 3,91 M RON | 3,34 M RON |
| Cheltuieli totale | 3,42 M RON | 4,04 M RON | 4,38 M RON | 4,42 M RON | 3,70 M RON | 3,17 M RON |
| Rezultat net | 76,6 K RON | 119,5 K RON | 123,7 K RON | 172,8 K RON | 178,3 K RON | 141,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 3,86 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−362.340 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,68 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | -0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,73 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate56,2 K RON (5.8%)
Active circulante910,4 K RON (94.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri882,1 K RON
Creanțe69,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 3,79 |
| Durata stocaj (zile) | 96 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 47,82 |
| Durata încasare (zile) | 8 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
5,2%
Marjă netă
4,2%
ROA
14,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 744,7 K RON | 1,44 M RON | 51,7% |
| 2020 | 911,1 K RON | 1,09 M RON | 83,9% |
| 2021 | 893,2 K RON | 1,19 M RON | 74,9% |
| 2022 | 958,3 K RON | 1,43 M RON | 67,0% |
| 2023 | 837,4 K RON | 1,24 M RON | 67,5% |
| 2024 | 1,33 M RON | 966,6 K RON | 137,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
30
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,52 M RON | 4,18 M RON | 4,53 M RON | 4,62 M RON | 3,91 M RON | 3,34 M RON | ▼ 14,5% |
| Rezultat net | 76,6 K RON | 119,5 K RON | 123,7 K RON | 172,8 K RON | 178,3 K RON | 141,2 K RON | ▼ 20,8% |
| Total active | 1,44 M RON | 1,09 M RON | 1,19 M RON | 1,43 M RON | 1,24 M RON | 966,6 K RON | ▼ 22,0% |
| Capitaluri proprii | 698,6 K RON | 176,5 K RON | 300,1 K RON | 472,9 K RON | 402,9 K RON | −362,3 K RON | ▼ 189,9% |
| Datorii totale | 744,7 K RON | 911,1 K RON | 893,2 K RON | 958,3 K RON | 837,4 K RON | 1,33 M RON | ▲ 58,9% |
| Lichiditate curentă | 1,72 | 1,05 | 1,23 | 1,28 | 1,33 | 0,68 | ▼ 48,5% |
| Marjă netă (%) | 2,18 | 2,86 | 2,73 | 3,74 | 4,56 | 4,22 | ▼ 7,5% |
| Scor bonitate | 67 | 65 | 70 | 70 | 70 | 30 | ▼ 57,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (141,2 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 3,86 M RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 137.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (30/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.