TEMPUS CAPITAL S.A.
CUI: 229625
J1991003101122
SA
Cluj, Sat Gilău, Comuna Gilău
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
229625
Cod înmatriculare
J1991003101122
EUID
ROONRC.J1991003101122
Data înmatriculării
1991-10-02
Formă juridică
SA
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
35 ani
Adresă
România, Cluj, Sat Gilău, Comuna Gilău, Str. PRINCIPALA, 1309, 3447
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Gilău, Comuna Gilău
Sector:
0
Stradă:
Str. PRINCIPALA
Număr:
1309
Cod poștal:
3447
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 15.300 RON | 36.530 RON | 11.673 RON | 23.761 RON | 24.857 RON | 126.700 RON | 46.595 RON | 80.105 RON | −138.477 RON | 265.177 RON | 0 RON | 75.404 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 6.700 RON | 9.200 RON | 24.905 RON | −15.982 RON | −15.705 RON | 130.252 RON | 46.099 RON | 84.153 RON | −160.851 RON | 291.103 RON | 0 RON | 75.269 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 29.190 RON | 29.190 RON | 52.944 RON | −24.630 RON | −23.754 RON | 121.794 RON | 45.611 RON | 76.183 RON | −185.481 RON | 307.275 RON | 0 RON | 72.769 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 44.888 RON | 54.654 RON | 58.826 RON | −5.812 RON | −4.172 RON | 168.781 RON | 45.123 RON | 123.658 RON | −191.293 RON | 360.074 RON | 0 RON | 78.791 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 56.682 RON | 60.043 RON | 68.991 RON | −8.948 RON | −8.948 RON | 156.900 RON | 44.942 RON | 111.958 RON | −200.241 RON | 357.141 RON | 0 RON | 96.410 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 46.465 RON | 46.746 RON | 72.113 RON | −25.367 RON | −25.367 RON | 165.820 RON | 44.863 RON | 120.957 RON | −226.119 RON | 391.939 RON | 0 RON | 116.021 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 84.550 RON | 90.029 RON | 57.396 RON | 32.633 RON | 32.633 RON | 164.224 RON | 44.784 RON | 119.440 RON | −225.676 RON | 389.926 RON | 0 RON | 94.316 RON | 0 RON | 26 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
MUNTEAN ION SEBASTIAN
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−225.676 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.31) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 237.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
84,6 K RON
Rezultat Net 2025
32,6 K RON
Total Active 2025
164,2 K RON
Scor Bonitate
50/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 50/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 15,3 K RON | 6,7 K RON | 29,2 K RON | 44,9 K RON | 56,7 K RON | 46,5 K RON | 84,6 K RON |
| Venituri totale | 36,5 K RON | 9,2 K RON | 29,2 K RON | 54,7 K RON | 60,0 K RON | 46,7 K RON | 90,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 11,7 K RON | 24,9 K RON | 52,9 K RON | 58,8 K RON | 69,0 K RON | 72,1 K RON | 57,4 K RON |
| Rezultat net | 23,8 K RON | −16,0 K RON | −24,6 K RON | −5,8 K RON | −8,9 K RON | −25,4 K RON | 32,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 85,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−225.676 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,31 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,31 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,42 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate44,8 K RON (27.3%)
Active circulante119,4 K RON (72.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe94,3 K RON
Numerar25,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,90 |
| Durata încasare (zile) | 407 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
38,6%
Marjă netă
38,6%
ROA
19,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 265,2 K RON | 126,7 K RON | 209,3% |
| 2020 | 291,1 K RON | 130,3 K RON | 223,5% |
| 2021 | 307,3 K RON | 121,8 K RON | 252,3% |
| 2022 | 360,1 K RON | 168,8 K RON | 213,3% |
| 2023 | 357,1 K RON | 156,9 K RON | 227,6% |
| 2024 | 391,9 K RON | 165,8 K RON | 236,4% |
| 2025 | 389,9 K RON | 164,2 K RON | 237,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
50
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 15,3 K RON | 6,7 K RON | 29,2 K RON | 44,9 K RON | 56,7 K RON | 46,5 K RON | 84,6 K RON | ▲ 82,0% |
| Rezultat net | 23,8 K RON | −16,0 K RON | −24,6 K RON | −5,8 K RON | −8,9 K RON | −25,4 K RON | 32,6 K RON | ▲ 228,6% |
| Total active | 126,7 K RON | 130,3 K RON | 121,8 K RON | 168,8 K RON | 156,9 K RON | 165,8 K RON | 164,2 K RON | ▼ 1,0% |
| Capitaluri proprii | −138,5 K RON | −160,9 K RON | −185,5 K RON | −191,3 K RON | −200,2 K RON | −226,1 K RON | −225,7 K RON | ▲ 0,2% |
| Datorii totale | 265,2 K RON | 291,1 K RON | 307,3 K RON | 360,1 K RON | 357,1 K RON | 391,9 K RON | 389,9 K RON | ▼ 0,5% |
| Lichiditate curentă | 0,30 | 0,29 | 0,25 | 0,34 | 0,31 | 0,31 | 0,31 | ▼ 0,7% |
| Marjă netă (%) | 155,30 | -238,54 | -84,38 | -12,95 | -15,79 | -54,59 | 38,60 | ▲ 170,7% |
| Scor bonitate | 42 | 12 | 19 | 32 | 19 | 12 | 50 | ▲ 316,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (32,6 K RON).
- •Scorul de bonitate de 50/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 85,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 237.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.