APETIT SRL
CUI: 741101
J1992000038332
SRL
Suceava, Sat Mironu, Comuna Valea Moldovei
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
741101
Cod înmatriculare
J1992000038332
EUID
ROONRC.J1992000038332
Data înmatriculării
1992-01-10
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
34 ani
Salariați (2023)
1 angajați
Adresă
România, Suceava, Sat Mironu, Comuna Valea Moldovei, Com. VALEA MOLDOVEI, 23, 5912
Țară:
România
Județ:
Suceava
Localitate:
Sat Mironu, Comuna Valea Moldovei
Sector:
0
Stradă:
Com. VALEA MOLDOVEI
Număr:
23
Cod poștal:
5912
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 913.627 RON | 870.817 RON | 808.169 RON | 53.478 RON | 62.648 RON | 494.195 RON | 4.979 RON | 489.216 RON | 72.426 RON | 421.769 RON | 406.600 RON | 24.124 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 1.143.406 RON | 1.003.738 RON | 1.050.549 RON | −56.815 RON | −46.811 RON | 326.532 RON | 60.373 RON | 266.159 RON | 14.748 RON | 311.784 RON | 201.744 RON | 42.560 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 971.531 RON | 943.919 RON | 930.967 RON | 3.431 RON | 12.952 RON | 437.634 RON | 132.962 RON | 304.672 RON | 18.179 RON | 419.455 RON | 274.706 RON | 19.268 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 766.080 RON | 816.080 RON | 797.352 RON | 11.785 RON | 18.728 RON | 660.086 RON | 132.488 RON | 527.598 RON | 29.963 RON | 630.123 RON | 305.615 RON | 216.587 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 307.775 RON | 318.214 RON | 383.396 RON | −68.260 RON | −65.182 RON | 631.204 RON | 140.152 RON | 491.052 RON | −38.297 RON | 669.501 RON | 352.794 RON | 112.448 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
PAVEL MARIANA-ANCA
administrator
Loc. Gura Humorului, Suceava, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2019–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−38.297 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.73) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−68.260 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 106.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
307,8 K RON
Rezultat Net 2023
−68,3 K RON
Total Active 2023
631,2 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 913,6 K RON | 1,14 M RON | 971,5 K RON | 766,1 K RON | 307,8 K RON |
| Venituri totale | 870,8 K RON | 1,00 M RON | 943,9 K RON | 816,1 K RON | 318,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 808,2 K RON | 1,05 M RON | 931,0 K RON | 797,4 K RON | 383,4 K RON |
| Rezultat net | 53,5 K RON | −56,8 K RON | 3,4 K RON | 11,8 K RON | −68,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 343,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−38.297 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,73 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,21 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,94 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate140,2 K RON (22.2%)
Active circulante491,1 K RON (77.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri352,8 K RON
Creanțe112,4 K RON
Numerar25,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,87 |
| Durata stocaj (zile) | 418 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,74 |
| Durata încasare (zile) | 133 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-21,2%
Marjă netă
-22,2%
ROA
-10,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 421,8 K RON | 494,2 K RON | 85,3% |
| 2020 | 311,8 K RON | 326,5 K RON | 95,5% |
| 2021 | 419,5 K RON | 437,6 K RON | 95,9% |
| 2022 | 630,1 K RON | 660,1 K RON | 95,5% |
| 2023 | 669,5 K RON | 631,2 K RON | 106,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 913,6 K RON | 1,14 M RON | 971,5 K RON | 766,1 K RON | 307,8 K RON | ▼ 59,8% |
| Rezultat net | 53,5 K RON | −56,8 K RON | 3,4 K RON | 11,8 K RON | −68,3 K RON | ▼ 679,2% |
| Total active | 494,2 K RON | 326,5 K RON | 437,6 K RON | 660,1 K RON | 631,2 K RON | ▼ 4,4% |
| Capitaluri proprii | 72,4 K RON | 14,7 K RON | 18,2 K RON | 30,0 K RON | −38,3 K RON | ▼ 227,8% |
| Datorii totale | 421,8 K RON | 311,8 K RON | 419,5 K RON | 630,1 K RON | 669,5 K RON | ▲ 6,2% |
| Lichiditate curentă | 1,16 | 0,85 | 0,73 | 0,84 | 0,73 | ▼ 12,4% |
| Marjă netă (%) | 5,85 | -4,97 | 0,35 | 1,54 | -22,18 | ▼ 1.540,3% |
| Scor bonitate | 62 | 30 | 43 | 51 | 17 | ▼ 66,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 343,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 106.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2023.