MASCAS SRL
CUI: 965710
J1992001002042
SRL
Bacău, Loc. Dărmăneşti, Oraş Dărmăneşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
965710
Cod înmatriculare
J1992001002042
EUID
ROONRC.J1992001002042
Data înmatriculării
1992-04-01
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
34 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Bacău, Loc. Dărmăneşti, Oraş Dărmăneşti, Str. ORIZONTULUI, 68, 605300
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Loc. Dărmăneşti, Oraş Dărmăneşti
Stradă:
Str. ORIZONTULUI
Număr:
68
Cod poștal:
605300
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 166.580 RON | 166.580 RON | 150.618 RON | 14.296 RON | 15.962 RON | 125.330 RON | 19.887 RON | 105.443 RON | −101.463 RON | 226.793 RON | 44.390 RON | 3.322 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 180.804 RON | 180.804 RON | 197.190 RON | −18.163 RON | −16.386 RON | 70.844 RON | 17.370 RON | 53.474 RON | −119.627 RON | 190.471 RON | 49.687 RON | 3.322 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 257.674 RON | 260.674 RON | 216.248 RON | 41.849 RON | 44.426 RON | 93.235 RON | 14.854 RON | 78.381 RON | −77.778 RON | 171.013 RON | 69.527 RON | 3.322 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 412.256 RON | 409.256 RON | 239.022 RON | 166.193 RON | 170.234 RON | 100.887 RON | 14.224 RON | 86.663 RON | 88.415 RON | 12.472 RON | 58.222 RON | 3.322 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 233.654 RON | 256.118 RON | 211.361 RON | 42.580 RON | 44.757 RON | 103.721 RON | 14.224 RON | 89.497 RON | 47.711 RON | 56.010 RON | 40.021 RON | 7.052 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 121.036 RON | 162.409 RON | 191.031 RON | −30.246 RON | −28.622 RON | 65.364 RON | 14.224 RON | 51.140 RON | 12.030 RON | 53.334 RON | 39.402 RON | 4.218 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (2)
BOGDAN SILVICA
administrator
Oraş Târgu Neamţ, Neamţ, România
BOGDAN VALENTIN
administrator
Loc. Dărmăneşti, Bacău, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (12)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- Comerț cu amănuntul al fructelor și legumelor proaspete
- Comerț cu amănuntul al cărnii și al produselor din carne
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- Comerț cu amănuntul al altor produse alimentare
- Comerț cu amănuntul al textilelor
- Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- Comerț cu amănuntul al încălțămintei și articolelor din piele
- Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.96) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−30.246 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 81.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
121,0 K RON
Rezultat Net 2024
−30,2 K RON
Total Active 2024
65,4 K RON
Scor Bonitate
30/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 30/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 166,6 K RON | 180,8 K RON | 257,7 K RON | 412,3 K RON | 233,7 K RON | 121,0 K RON |
| Venituri totale | 166,6 K RON | 180,8 K RON | 260,7 K RON | 409,3 K RON | 256,1 K RON | 162,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 150,6 K RON | 197,2 K RON | 216,2 K RON | 239,0 K RON | 211,4 K RON | 191,0 K RON |
| Rezultat net | 14,3 K RON | −18,2 K RON | 41,8 K RON | 166,2 K RON | 42,6 K RON | −30,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 237,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,96 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,22 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,14 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,23 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate14,2 K RON (21.8%)
Active circulante51,1 K RON (78.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri39,4 K RON
Creanțe4,2 K RON
Numerar7,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 3,07 |
| Durata stocaj (zile) | 119 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 28,70 |
| Durata încasare (zile) | 13 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-23,7%
Marjă netă
-25,0%
ROA
-46,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 226,8 K RON | 125,3 K RON | 181,0% |
| 2020 | 190,5 K RON | 70,8 K RON | 268,9% |
| 2021 | 171,0 K RON | 93,2 K RON | 183,4% |
| 2022 | 12,5 K RON | 100,9 K RON | 12,4% |
| 2023 | 56,0 K RON | 103,7 K RON | 54,0% |
| 2024 | 53,3 K RON | 65,4 K RON | 81,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
30
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Acceptabilă (> 10% din active)
15/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 166,6 K RON | 180,8 K RON | 257,7 K RON | 412,3 K RON | 233,7 K RON | 121,0 K RON | ▼ 48,2% |
| Rezultat net | 14,3 K RON | −18,2 K RON | 41,8 K RON | 166,2 K RON | 42,6 K RON | −30,2 K RON | ▼ 171,0% |
| Total active | 125,3 K RON | 70,8 K RON | 93,2 K RON | 100,9 K RON | 103,7 K RON | 65,4 K RON | ▼ 37,0% |
| Capitaluri proprii | −101,5 K RON | −119,6 K RON | −77,8 K RON | 88,4 K RON | 47,7 K RON | 12,0 K RON | ▼ 74,8% |
| Datorii totale | 226,8 K RON | 190,5 K RON | 171,0 K RON | 12,5 K RON | 56,0 K RON | 53,3 K RON | ▼ 4,8% |
| Lichiditate curentă | 0,46 | 0,28 | 0,46 | 6,95 | 1,60 | 0,96 | ▼ 40,0% |
| Marjă netă (%) | 8,58 | -10,05 | 16,24 | 40,31 | 18,22 | -24,99 | ▼ 237,2% |
| Scor bonitate | 37 | 19 | 55 | 100 | 70 | 30 | ▼ 57,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 237,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 81.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (30/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.