LAPUSTESTI IMPORT EXPORT SRL
CUI: 3221430
J1993000258124
SRL
Cluj, Sat Mărisel, Comuna Mărisel
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
3221430
Cod înmatriculare
J1993000258124
EUID
ROONRC.J1993000258124
Data înmatriculării
1993-01-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
33 ani
Adresă
România, Cluj, Sat Mărisel, Comuna Mărisel, 46A, 3449
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 85.495 RON | 85.646 RON | 74.036 RON | 9.040 RON | 11.610 RON | 75.634 RON | 0 RON | 75.634 RON | −38.324 RON | 113.790 RON | 54.498 RON | 20.675 RON | 0 RON | −168 RON | 0 |
| 2020 | 125.515 RON | 135.085 RON | 97.910 RON | 34.173 RON | 37.175 RON | 89.181 RON | 0 RON | 89.181 RON | −3.983 RON | 93.437 RON | 66.917 RON | 18.244 RON | 0 RON | 273 RON | 0 |
| 2021 | 117.862 RON | 137.541 RON | 223.988 RON | −90.283 RON | −86.447 RON | 19.100 RON | 4.247 RON | 14.853 RON | −94.266 RON | 113.638 RON | 3.310 RON | 9.947 RON | 0 RON | 272 RON | 0 |
| 2022 | 187.619 RON | 187.619 RON | 196.862 RON | −14.872 RON | −9.243 RON | 54.397 RON | 35.224 RON | 19.173 RON | −109.138 RON | 163.535 RON | 14.236 RON | 4.644 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 199.328 RON | 221.000 RON | 243.608 RON | −22.608 RON | −22.608 RON | 46.626 RON | 19.782 RON | 26.844 RON | −131.746 RON | 178.372 RON | −18.656 RON | 2.702 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 136.170 RON | 136.180 RON | 176.485 RON | −40.305 RON | −40.305 RON | 66.346 RON | 22.850 RON | 43.496 RON | −172.050 RON | 238.187 RON | 28.300 RON | 2.775 RON | 210 RON | 1 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
RUS MARIOARA
administrator
Sat Beliş, Cluj, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (9)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Facilități de cazare pentru vacanțe și perioade de scurtă durată
- Alte servicii de cazare
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
- Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- Activități de studiere a pieței și de sondare a opiniei publice
- Servicii de furnizare şi management a forţei de muncă
- Activităţi combinate de secretariat
- Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−172.050 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.18) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−40.305 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 359% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
136,2 K RON
Rezultat Net 2024
−40,3 K RON
Total Active 2024
66,3 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 85,5 K RON | 125,5 K RON | 117,9 K RON | 187,6 K RON | 199,3 K RON | 136,2 K RON |
| Venituri totale | 85,6 K RON | 135,1 K RON | 137,5 K RON | 187,6 K RON | 221,0 K RON | 136,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 74,0 K RON | 97,9 K RON | 224,0 K RON | 196,9 K RON | 243,6 K RON | 176,5 K RON |
| Rezultat net | 9,0 K RON | 34,2 K RON | −90,3 K RON | −14,9 K RON | −22,6 K RON | −40,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 196,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−172.050 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,18 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,06 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,28 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate22,9 K RON (34.4%)
Active circulante43,5 K RON (65.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri28,3 K RON
Creanțe2,8 K RON
Numerar12,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,81 |
| Durata stocaj (zile) | 76 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 49,07 |
| Durata încasare (zile) | 7 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-29,6%
Marjă netă
-29,6%
ROA
-60,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 113,8 K RON | 75,6 K RON | 150,5% |
| 2020 | 93,4 K RON | 89,2 K RON | 104,8% |
| 2021 | 113,6 K RON | 19,1 K RON | 595,0% |
| 2022 | 163,5 K RON | 54,4 K RON | 300,6% |
| 2023 | 178,4 K RON | 46,6 K RON | 382,6% |
| 2024 | 238,2 K RON | 66,3 K RON | 359,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 85,5 K RON | 125,5 K RON | 117,9 K RON | 187,6 K RON | 199,3 K RON | 136,2 K RON | ▼ 31,7% |
| Rezultat net | 9,0 K RON | 34,2 K RON | −90,3 K RON | −14,9 K RON | −22,6 K RON | −40,3 K RON | ▼ 78,3% |
| Total active | 75,6 K RON | 89,2 K RON | 19,1 K RON | 54,4 K RON | 46,6 K RON | 66,3 K RON | ▲ 42,3% |
| Capitaluri proprii | −38,3 K RON | −4,0 K RON | −94,3 K RON | −109,1 K RON | −131,7 K RON | −172,1 K RON | ▼ 30,6% |
| Datorii totale | 113,8 K RON | 93,4 K RON | 113,6 K RON | 163,5 K RON | 178,4 K RON | 238,2 K RON | ▲ 33,5% |
| Lichiditate curentă | 0,66 | 0,95 | 0,13 | 0,12 | 0,15 | 0,18 | ▲ 21,3% |
| Marjă netă (%) | 10,57 | 27,23 | -76,60 | -7,93 | -11,34 | -29,60 | ▼ 161,0% |
| Scor bonitate | 47 | 60 | 12 | 27 | 27 | 19 | ▼ 29,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 196,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 359% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.