COS & VAL SRL
CUI: 16318915
J2004000670047
SRL
Bacău, Sat Bolătău, Comuna Zemeş
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
16318915
Cod înmatriculare
J2004000670047
EUID
ROONRC.J2004000670047
Data înmatriculării
2004-04-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
22 ani
Salariați (2025)
3 angajați
Adresă
România, Bacău, Sat Bolătău, Comuna Zemeş, 607691
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 1.435.258 RON | 1.635.320 RON | 1.485.692 RON | 135.133 RON | 149.628 RON | 1.190.358 RON | 400.343 RON | 790.015 RON | 716.864 RON | 473.494 RON | 473.600 RON | 298.976 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2020 | 1.781.779 RON | 1.916.715 RON | 1.712.782 RON | 188.086 RON | 203.933 RON | 1.511.774 RON | 556.252 RON | 955.522 RON | 904.950 RON | 606.824 RON | 557.602 RON | 285.735 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 1.757.720 RON | 1.712.215 RON | 1.567.772 RON | 127.176 RON | 144.443 RON | 1.268.480 RON | 489.796 RON | 778.684 RON | 720.528 RON | 547.952 RON | 53.267 RON | 565.507 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 1.095.891 RON | 917.991 RON | 1.054.691 RON | −146.453 RON | −136.700 RON | 964.103 RON | 252.547 RON | 711.556 RON | 574.075 RON | 390.028 RON | 101.772 RON | 610.145 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 106.082 RON | 137.867 RON | 267.820 RON | −131.345 RON | −129.953 RON | 771.444 RON | 193.215 RON | 578.229 RON | 442.730 RON | 328.714 RON | 96.329 RON | 456.387 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 861.783 RON | 948.224 RON | 879.335 RON | 43.386 RON | 68.889 RON | 896.672 RON | 228.180 RON | 668.492 RON | 486.116 RON | 410.556 RON | 349.839 RON | 283.384 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2025 | 805.115 RON | 136.886 RON | 415.572 RON | −289.075 RON | −278.686 RON | 615.061 RON | 204.512 RON | 410.549 RON | 197.041 RON | 418.020 RON | 129.773 RON | 236.110 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
DIACONU COSMIN CONSTANTIN
administrator
Loc. Comăneşti, Bacău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.98) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−289.075 RON)
Cifra de Afaceri 2025
805,1 K RON
Rezultat Net 2025
−289,1 K RON
Total Active 2025
615,1 K RON
Scor Bonitate
35/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 35/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,44 M RON | 1,78 M RON | 1,76 M RON | 1,10 M RON | 106,1 K RON | 861,8 K RON | 805,1 K RON |
| Venituri totale | 1,64 M RON | 1,92 M RON | 1,71 M RON | 918,0 K RON | 137,9 K RON | 948,2 K RON | 136,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 1,49 M RON | 1,71 M RON | 1,57 M RON | 1,05 M RON | 267,8 K RON | 879,3 K RON | 415,6 K RON |
| Rezultat net | 135,1 K RON | 188,1 K RON | 127,2 K RON | −146,5 K RON | −131,3 K RON | 43,4 K RON | −289,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 351,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,98 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,67 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,47 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate204,5 K RON (33.3%)
Active circulante410,5 K RON (66.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri129,8 K RON
Creanțe236,1 K RON
Numerar44,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 6,20 |
| Durata stocaj (zile) | 59 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,41 |
| Durata încasare (zile) | 107 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-34,6%
Marjă netă
-35,9%
ROA
-47,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 473,5 K RON | 1,19 M RON | 39,8% |
| 2020 | 606,8 K RON | 1,51 M RON | 40,1% |
| 2021 | 548,0 K RON | 1,27 M RON | 43,2% |
| 2022 | 390,0 K RON | 964,1 K RON | 40,5% |
| 2023 | 328,7 K RON | 771,4 K RON | 42,6% |
| 2024 | 410,6 K RON | 896,7 K RON | 45,8% |
| 2025 | 418,0 K RON | 615,1 K RON | 68,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
35
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Bună (> 30% din active)
20/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 1,44 M RON | 1,78 M RON | 1,76 M RON | 1,10 M RON | 106,1 K RON | 861,8 K RON | 805,1 K RON | ▼ 6,6% |
| Rezultat net | 135,1 K RON | 188,1 K RON | 127,2 K RON | −146,5 K RON | −131,3 K RON | 43,4 K RON | −289,1 K RON | ▼ 766,3% |
| Total active | 1,19 M RON | 1,51 M RON | 1,27 M RON | 964,1 K RON | 771,4 K RON | 896,7 K RON | 615,1 K RON | ▼ 31,4% |
| Capitaluri proprii | 716,9 K RON | 905,0 K RON | 720,5 K RON | 574,1 K RON | 442,7 K RON | 486,1 K RON | 197,0 K RON | ▼ 59,5% |
| Datorii totale | 473,5 K RON | 606,8 K RON | 548,0 K RON | 390,0 K RON | 328,7 K RON | 410,6 K RON | 418,0 K RON | ▲ 1,8% |
| Lichiditate curentă | 1,67 | 1,57 | 1,42 | 1,82 | 1,76 | 1,63 | 0,98 | ▼ 39,7% |
| Marjă netă (%) | 9,42 | 10,56 | 7,24 | -13,36 | -123,81 | 5,03 | -35,90 | ▼ 813,7% |
| Scor bonitate | 77 | 90 | 65 | 59 | 59 | 85 | 35 | ▼ 58,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Scor de bonitate scăzut (35/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.