TESTA ROSA SERVCOM SRL
CUI: 17283807
J2005000351268
SRL
Mureş, Municipiul Reghin
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
17283807
Cod înmatriculare
J2005000351268
EUID
ROONRC.J2005000351268
Data înmatriculării
2005-02-24
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
21 ani
Adresă
România, Mureş, Municipiul Reghin, RÎULUI, 3/F, 545300
Țară:
România
Județ:
Mureş
Localitate:
Municipiul Reghin
Stradă:
RÎULUI
Număr:
3/F
Cod poștal:
545300
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 16.263 RON | 16.263 RON | 15.422 RON | 240 RON | 841 RON | 22.067 RON | 15.564 RON | 6.503 RON | 8.885 RON | 13.182 RON | 823 RON | 4.050 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 10.289 RON | 10.289 RON | 7.931 RON | 2.152 RON | 2.358 RON | 22.036 RON | 15.564 RON | 6.472 RON | 11.037 RON | 10.999 RON | 0 RON | 4.050 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 10.169 RON | 10.169 RON | 18.554 RON | −8.385 RON | −8.385 RON | 19.827 RON | 15.564 RON | 4.263 RON | 2.652 RON | 17.175 RON | 0 RON | 4.051 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 13.035 RON | 13.035 RON | 14.401 RON | −1.366 RON | −1.366 RON | 16.318 RON | 15.565 RON | 753 RON | 1.286 RON | 15.032 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 11.518 RON | 11.518 RON | 32.185 RON | −20.667 RON | −20.667 RON | 11.651 RON | 7.463 RON | 4.188 RON | −19.381 RON | 31.032 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 11.277 RON | 11.277 RON | 13.845 RON | −2.568 RON | −2.568 RON | 12.372 RON | 7.463 RON | 4.909 RON | −21.949 RON | 34.321 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
RADU CALIN
administrator
Loc. Reghin, Mureş, România
RADU AURORA
administrator
Loc. Miercurea Ciuc, Harghita, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Întreţinerea şi repararea autovehiculelor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−21.949 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.14) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−2.568 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 277.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
11,3 K RON
Rezultat Net 2024
−2,6 K RON
Total Active 2024
12,4 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 16,3 K RON | 10,3 K RON | 10,2 K RON | 13,0 K RON | 11,5 K RON | 11,3 K RON |
| Venituri totale | 16,3 K RON | 10,3 K RON | 10,2 K RON | 13,0 K RON | 11,5 K RON | 11,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 15,4 K RON | 7,9 K RON | 18,6 K RON | 14,4 K RON | 32,2 K RON | 13,8 K RON |
| Rezultat net | 240 RON | 2,2 K RON | −8,4 K RON | −1,4 K RON | −20,7 K RON | −2,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 10,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−21.949 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,14 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,14 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,36 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate7,5 K RON (60.3%)
Active circulante4,9 K RON (39.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar4,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-22,8%
Marjă netă
-22,8%
ROA
-20,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 13,2 K RON | 22,1 K RON | 59,7% |
| 2020 | 11,0 K RON | 22,0 K RON | 49,9% |
| 2021 | 17,2 K RON | 19,8 K RON | 86,6% |
| 2022 | 15,0 K RON | 16,3 K RON | 92,1% |
| 2023 | 31,0 K RON | 11,7 K RON | 266,4% |
| 2024 | 34,3 K RON | 12,4 K RON | 277,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 16,3 K RON | 10,3 K RON | 10,2 K RON | 13,0 K RON | 11,5 K RON | 11,3 K RON | ▼ 2,1% |
| Rezultat net | 240 RON | 2,2 K RON | −8,4 K RON | −1,4 K RON | −20,7 K RON | −2,6 K RON | ▲ 87,6% |
| Total active | 22,1 K RON | 22,0 K RON | 19,8 K RON | 16,3 K RON | 11,7 K RON | 12,4 K RON | ▲ 6,2% |
| Capitaluri proprii | 8,9 K RON | 11,0 K RON | 2,7 K RON | 1,3 K RON | −19,4 K RON | −21,9 K RON | ▼ 13,3% |
| Datorii totale | 13,2 K RON | 11,0 K RON | 17,2 K RON | 15,0 K RON | 31,0 K RON | 34,3 K RON | ▲ 10,6% |
| Lichiditate curentă | 0,49 | 0,59 | 0,25 | 0,05 | 0,14 | 0,14 | ▲ 5,9% |
| Marjă netă (%) | 1,48 | 20,92 | -82,46 | -10,48 | -179,43 | -22,77 | ▲ 87,3% |
| Scor bonitate | 50 | 78 | 25 | 33 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 277.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.