TORA CONTAB SRL
CUI: 21104233
J2007000508130
SRL
Constanţa, Sat Aliman, Comuna Aliman
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
21104233
Cod înmatriculare
J2007000508130
EUID
ROONRC.J2007000508130
Data înmatriculării
2007-02-15
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
19 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Constanţa, Sat Aliman, Comuna Aliman, BISERICII, 20, 907025
Țară:
România
Județ:
Constanţa
Localitate:
Sat Aliman, Comuna Aliman
Stradă:
BISERICII
Număr:
20
Cod poștal:
907025
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 87.118 RON | 122.619 RON | 150.132 RON | −28.739 RON | −27.513 RON | 12.781 RON | 0 RON | 12.781 RON | −82.078 RON | 94.859 RON | 2.715 RON | 8.425 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 103.560 RON | 166.560 RON | 163.698 RON | 1.296 RON | 2.862 RON | 23.596 RON | 0 RON | 23.596 RON | −80.673 RON | 104.269 RON | 10.978 RON | 982 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 175.741 RON | 250.741 RON | 248.122 RON | 485 RON | 2.619 RON | 37.226 RON | 0 RON | 37.226 RON | −80.188 RON | 117.414 RON | 12.142 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 162.600 RON | 254.320 RON | 250.427 RON | 1.349 RON | 3.893 RON | 39.962 RON | 0 RON | 39.962 RON | −78.838 RON | 118.800 RON | 21.485 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 243.685 RON | 363.685 RON | 359.582 RON | 605 RON | 4.103 RON | 95.798 RON | 0 RON | 95.798 RON | −70.234 RON | 166.032 RON | 21.983 RON | 21.581 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 293.578 RON | 301.078 RON | 344.490 RON | −46.388 RON | −43.412 RON | 44.339 RON | 0 RON | 44.339 RON | −63.227 RON | 107.566 RON | 3.874 RON | 21.581 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
MIHĂLCIOIU VALENTIN
administrator
Mun. Brăila, Brăila, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (10)
- Fabricarea de uși și ferestre din material plastic
- Fabricarea articolelor din material plastic pentru construcții
- Prelucrarea și fasonarea sticlei plate
- Fabricarea de construcții metalice și părți componente ale structurilor metalice
- Fabricarea de uși și ferestre din metal
- Lucrări de tâmplărie și dulgherie
- Lucrări de vopsitorie, zugrăveli și montări de geamuri
- Lucrări de învelitori, șarpante și terase la construcții
- Comerț cu ridicata al materialului lemnos și a materialelor de construcție și echipamentelor sanitare
- Comerț cu amănuntul al articolelor de fierărie, al materialelor de construcții, al articolelor din sticlă și a celor pentru vopsit
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−63.227 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.41) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−46.388 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 242.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
293,6 K RON
Rezultat Net 2024
−46,4 K RON
Total Active 2024
44,3 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 87,1 K RON | 103,6 K RON | 175,7 K RON | 162,6 K RON | 243,7 K RON | 293,6 K RON |
| Venituri totale | 122,6 K RON | 166,6 K RON | 250,7 K RON | 254,3 K RON | 363,7 K RON | 301,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 150,1 K RON | 163,7 K RON | 248,1 K RON | 250,4 K RON | 359,6 K RON | 344,5 K RON |
| Rezultat net | −28,7 K RON | 1,3 K RON | 485 RON | 1,3 K RON | 605 RON | −46,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 321,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−63.227 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,41 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,38 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,18 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,41 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante44,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri3,9 K RON
Creanțe21,6 K RON
Numerar18,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 75,78 |
| Durata stocaj (zile) | 5 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 13,60 |
| Durata încasare (zile) | 27 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-14,8%
Marjă netă
-15,8%
ROA
-104,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 94,9 K RON | 12,8 K RON | 742,2% |
| 2020 | 104,3 K RON | 23,6 K RON | 441,9% |
| 2021 | 117,4 K RON | 37,2 K RON | 315,4% |
| 2022 | 118,8 K RON | 40,0 K RON | 297,3% |
| 2023 | 166,0 K RON | 95,8 K RON | 173,3% |
| 2024 | 107,6 K RON | 44,3 K RON | 242,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 87,1 K RON | 103,6 K RON | 175,7 K RON | 162,6 K RON | 243,7 K RON | 293,6 K RON | ▲ 20,5% |
| Rezultat net | −28,7 K RON | 1,3 K RON | 485 RON | 1,3 K RON | 605 RON | −46,4 K RON | ▼ 7.767,4% |
| Total active | 12,8 K RON | 23,6 K RON | 37,2 K RON | 40,0 K RON | 95,8 K RON | 44,3 K RON | ▼ 53,7% |
| Capitaluri proprii | −82,1 K RON | −80,7 K RON | −80,2 K RON | −78,8 K RON | −70,2 K RON | −63,2 K RON | ▲ 10,0% |
| Datorii totale | 94,9 K RON | 104,3 K RON | 117,4 K RON | 118,8 K RON | 166,0 K RON | 107,6 K RON | ▼ 35,2% |
| Lichiditate curentă | 0,13 | 0,23 | 0,32 | 0,34 | 0,58 | 0,41 | ▼ 28,6% |
| Marjă netă (%) | -32,99 | 1,25 | 0,28 | 0,83 | 0,25 | -15,80 | ▼ 6.420,0% |
| Scor bonitate | 19 | 45 | 40 | 40 | 45 | 19 | ▼ 57,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 321,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 242.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.