BLUE MOON SRL
CUI: 22671368
J2007000569148
SRL
Covasna, Sat Zălan, Comuna Bodoc
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
22671368
Cod înmatriculare
J2007000569148
EUID
ROONRC.J2007000569148
Data înmatriculării
2007-11-01
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
19 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Covasna, Sat Zălan, Comuna Bodoc, 9
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 112.025 RON | 113.318 RON | 107.864 RON | 4.378 RON | 5.454 RON | 20.900 RON | 0 RON | 20.900 RON | 16.153 RON | 4.747 RON | 10 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 75.315 RON | 79.015 RON | 87.176 RON | −8.747 RON | −8.161 RON | 13.826 RON | 0 RON | 13.826 RON | 7.606 RON | 6.220 RON | 10 RON | 2.254 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 73.182 RON | 73.182 RON | 130.102 RON | −57.652 RON | −56.920 RON | 52.860 RON | 0 RON | 52.860 RON | −50.046 RON | 102.906 RON | 10 RON | 2.797 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 164.274 RON | 164.274 RON | 145.993 RON | 16.645 RON | 18.281 RON | 68.082 RON | 0 RON | 68.082 RON | −33.401 RON | 101.483 RON | 0 RON | 11.829 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 231.594 RON | 231.594 RON | 203.268 RON | 26.010 RON | 28.326 RON | 54.665 RON | 5.539 RON | 49.126 RON | −7.391 RON | 72.056 RON | 0 RON | 2.791 RON | 0 RON | 10.000 RON | 3 |
| 2024 | 164.271 RON | 164.271 RON | 217.124 RON | −54.496 RON | −52.853 RON | 20.477 RON | 16.142 RON | 4.335 RON | −61.887 RON | 93.222 RON | 1.296 RON | 2.791 RON | 119 RON | 10.977 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
ANDRÁS-NAGY MÁRIA-MAGDOLNA
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- Activități de organizare a expozițiilor, târgurilor și congreselor
- Activități de intermediere pentru servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−61.887 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.05) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−54.496 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 455.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
164,3 K RON
Rezultat Net 2024
−54,5 K RON
Total Active 2024
20,5 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 112,0 K RON | 75,3 K RON | 73,2 K RON | 164,3 K RON | 231,6 K RON | 164,3 K RON |
| Venituri totale | 113,3 K RON | 79,0 K RON | 73,2 K RON | 164,3 K RON | 231,6 K RON | 164,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 107,9 K RON | 87,2 K RON | 130,1 K RON | 146,0 K RON | 203,3 K RON | 217,1 K RON |
| Rezultat net | 4,4 K RON | −8,7 K RON | −57,7 K RON | 16,6 K RON | 26,0 K RON | −54,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 218,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−61.887 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,05 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,03 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,22 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate16,1 K RON (78.8%)
Active circulante4,3 K RON (21.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,3 K RON
Creanțe2,8 K RON
Numerar248 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 126,75 |
| Durata stocaj (zile) | 3 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 58,86 |
| Durata încasare (zile) | 6 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-32,2%
Marjă netă
-33,2%
ROA
-266,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 4,7 K RON | 20,9 K RON | 22,7% |
| 2020 | 6,2 K RON | 13,8 K RON | 45,0% |
| 2021 | 102,9 K RON | 52,9 K RON | 194,7% |
| 2022 | 101,5 K RON | 68,1 K RON | 149,1% |
| 2023 | 72,1 K RON | 54,7 K RON | 131,8% |
| 2024 | 93,2 K RON | 20,5 K RON | 455,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 112,0 K RON | 75,3 K RON | 73,2 K RON | 164,3 K RON | 231,6 K RON | 164,3 K RON | ▼ 29,1% |
| Rezultat net | 4,4 K RON | −8,7 K RON | −57,7 K RON | 16,6 K RON | 26,0 K RON | −54,5 K RON | ▼ 309,5% |
| Total active | 20,9 K RON | 13,8 K RON | 52,9 K RON | 68,1 K RON | 54,7 K RON | 20,5 K RON | ▼ 62,5% |
| Capitaluri proprii | 16,2 K RON | 7,6 K RON | −50,0 K RON | −33,4 K RON | −7,4 K RON | −61,9 K RON | ▼ 737,3% |
| Datorii totale | 4,7 K RON | 6,2 K RON | 102,9 K RON | 101,5 K RON | 72,1 K RON | 93,2 K RON | ▲ 29,4% |
| Lichiditate curentă | 4,40 | 2,22 | 0,51 | 0,67 | 0,68 | 0,05 | ▼ 93,2% |
| Marjă netă (%) | 3,91 | -11,61 | -78,78 | 10,13 | 11,23 | -33,17 | ▼ 395,4% |
| Scor bonitate | 77 | 57 | 17 | 60 | 60 | 12 | ▼ 80,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 218,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 455.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.