CASTEL BUDAI SRL
CUI: 22200280
J2007000721193
SRL
Harghita, Sat Ditrău, Comuna Ditrău
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
22200280
Cod înmatriculare
J2007000721193
EUID
ROONRC.J2007000721193
Data înmatriculării
2007-08-01
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
19 ani
Adresă
România, Harghita, Sat Ditrău, Comuna Ditrău, Str. DEALUL FRUMOS, 62
Țară:
România
Județ:
Harghita
Localitate:
Sat Ditrău, Comuna Ditrău
Stradă:
Str. DEALUL FRUMOS
Număr:
62
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2.644 RON | 2.644 RON | 2.411 RON | 154 RON | 233 RON | 62.670 RON | 2.498 RON | 60.172 RON | −68.589 RON | 131.259 RON | 54.727 RON | 2.837 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 2.368 RON | 2.368 RON | 6.784 RON | −4.487 RON | −4.416 RON | 53.125 RON | 2.498 RON | 50.627 RON | −73.049 RON | 126.174 RON | 48.809 RON | 116 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 3.073 RON | 3.073 RON | 2.867 RON | 206 RON | 206 RON | 49.439 RON | 2.497 RON | 46.942 RON | −72.843 RON | 122.282 RON | 46.696 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 10.479 RON | 10.479 RON | 9.277 RON | 1.202 RON | 1.202 RON | 45.498 RON | 2.497 RON | 43.001 RON | −71.641 RON | 117.139 RON | 37.995 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 5.549 RON | 5.549 RON | 4.800 RON | 629 RON | 749 RON | 36.983 RON | 2.497 RON | 34.486 RON | −71.012 RON | 107.995 RON | 33.388 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 10.127 RON | 10.127 RON | 36.563 RON | −26.436 RON | −26.436 RON | 3.620 RON | 0 RON | 3.620 RON | −97.448 RON | 101.068 RON | 0 RON | 80 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
KISS SÁNDOR
administrator
Mun. Gheorgheni, Harghita, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- Lucrări de tâmplărie și dulgherie
- Intermedieri în comerțul cu mobilă, articole de menaj și de fierărie
- Comerț cu amănuntul al articolelor de fierărie, al materialelor de construcții, al articolelor din sticlă și a celor pentru vopsit
- Comerț cu amănuntul al mobilei, al articolelor de iluminat și al altor articole de uz casnic n.c.a.
- Transporturi rutiere de mărfuri
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−97.448 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.04) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−26.436 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 2791.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
10,1 K RON
Rezultat Net 2024
−26,4 K RON
Total Active 2024
3,6 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,6 K RON | 2,4 K RON | 3,1 K RON | 10,5 K RON | 5,5 K RON | 10,1 K RON |
| Venituri totale | 2,6 K RON | 2,4 K RON | 3,1 K RON | 10,5 K RON | 5,5 K RON | 10,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 2,4 K RON | 6,8 K RON | 2,9 K RON | 9,3 K RON | 4,8 K RON | 36,6 K RON |
| Rezultat net | 154 RON | −4,5 K RON | 206 RON | 1,2 K RON | 629 RON | −26,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 11,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−97.448 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,04 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,04 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,04 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante3,6 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe80 RON
Numerar3,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 126,59 |
| Durata încasare (zile) | 3 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-261,0%
Marjă netă
-261,0%
ROA
-730,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 131,3 K RON | 62,7 K RON | 209,4% |
| 2020 | 126,2 K RON | 53,1 K RON | 237,5% |
| 2021 | 122,3 K RON | 49,4 K RON | 247,3% |
| 2022 | 117,1 K RON | 45,5 K RON | 257,5% |
| 2023 | 108,0 K RON | 37,0 K RON | 292,0% |
| 2024 | 101,1 K RON | 3,6 K RON | 2.791,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,6 K RON | 2,4 K RON | 3,1 K RON | 10,5 K RON | 5,5 K RON | 10,1 K RON | ▲ 82,5% |
| Rezultat net | 154 RON | −4,5 K RON | 206 RON | 1,2 K RON | 629 RON | −26,4 K RON | ▼ 4.302,9% |
| Total active | 62,7 K RON | 53,1 K RON | 49,4 K RON | 45,5 K RON | 37,0 K RON | 3,6 K RON | ▼ 90,2% |
| Capitaluri proprii | −68,6 K RON | −73,0 K RON | −72,8 K RON | −71,6 K RON | −71,0 K RON | −97,4 K RON | ▼ 37,2% |
| Datorii totale | 131,3 K RON | 126,2 K RON | 122,3 K RON | 117,1 K RON | 108,0 K RON | 101,1 K RON | ▼ 6,4% |
| Lichiditate curentă | 0,46 | 0,40 | 0,38 | 0,37 | 0,32 | 0,04 | ▼ 88,8% |
| Marjă netă (%) | 5,82 | -189,48 | 6,70 | 11,47 | 11,34 | -261,04 | ▼ 2.401,9% |
| Scor bonitate | 37 | 12 | 45 | 50 | 35 | 19 | ▼ 45,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 11,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 2791.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.