CEREBRAL LUCA SRL
CUI: 24133098
J2008011481403
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 2
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
24133098
Cod înmatriculare
J2008011481403
EUID
ROONRC.J2008011481403
Data înmatriculării
2008-07-02
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
18 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 2, Ferdinand I, 5A, 1BIS, 2
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 2
Sector:
2
Stradă:
Ferdinand I
Număr:
5A
Apartament:
1BIS
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 7.781 RON | 7.781 RON | 20.973 RON | −13.269 RON | −13.192 RON | 7.874 RON | 0 RON | 7.874 RON | −157.297 RON | 165.171 RON | 0 RON | 4.623 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 16.035 RON | 16.035 RON | 19.681 RON | −3.753 RON | −3.646 RON | 13.524 RON | 0 RON | 13.524 RON | −161.050 RON | 174.574 RON | 0 RON | 6.040 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 24.655 RON | 24.655 RON | 26.951 RON | −2.543 RON | −2.296 RON | 10.597 RON | 0 RON | 10.597 RON | −163.593 RON | 174.190 RON | 0 RON | 5.940 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 29.613 RON | 29.613 RON | 34.650 RON | −5.333 RON | −5.037 RON | 16.301 RON | 0 RON | 16.301 RON | −168.927 RON | 185.228 RON | 0 RON | 6.192 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 27.937 RON | 27.937 RON | 40.941 RON | −13.284 RON | −13.004 RON | 8.937 RON | 0 RON | 8.937 RON | −182.211 RON | 191.148 RON | 0 RON | 6.666 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 28.520 RON | 28.520 RON | 45.565 RON | −17.330 RON | −17.045 RON | 11.488 RON | 0 RON | 11.488 RON | −199.541 RON | 211.029 RON | 0 RON | 8.067 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 29.655 RON | 29.655 RON | 53.857 RON | −24.499 RON | −24.202 RON | 15.940 RON | 0 RON | 15.940 RON | −224.040 RON | 239.980 RON | 0 RON | 7.254 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
LUCA IOAN
administrator
Comuna Stănileşti, Vaslui, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−224.040 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.07) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−24.499 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 1505.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
29,7 K RON
Rezultat Net 2025
−24,5 K RON
Total Active 2025
15,9 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 7,8 K RON | 16,0 K RON | 24,7 K RON | 29,6 K RON | 27,9 K RON | 28,5 K RON | 29,7 K RON |
| Venituri totale | 7,8 K RON | 16,0 K RON | 24,7 K RON | 29,6 K RON | 27,9 K RON | 28,5 K RON | 29,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 21,0 K RON | 19,7 K RON | 27,0 K RON | 34,7 K RON | 40,9 K RON | 45,6 K RON | 53,9 K RON |
| Rezultat net | −13,3 K RON | −3,8 K RON | −2,5 K RON | −5,3 K RON | −13,3 K RON | −17,3 K RON | −24,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 36,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−224.040 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,07 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante15,9 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe7,3 K RON
Numerar8,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 4,09 |
| Durata încasare (zile) | 89 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-81,6%
Marjă netă
-82,6%
ROA
-153,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 165,2 K RON | 7,9 K RON | 2.097,7% |
| 2020 | 174,6 K RON | 13,5 K RON | 1.290,9% |
| 2021 | 174,2 K RON | 10,6 K RON | 1.643,8% |
| 2022 | 185,2 K RON | 16,3 K RON | 1.136,3% |
| 2023 | 191,1 K RON | 8,9 K RON | 2.138,8% |
| 2024 | 211,0 K RON | 11,5 K RON | 1.837,0% |
| 2025 | 240,0 K RON | 15,9 K RON | 1.505,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 7,8 K RON | 16,0 K RON | 24,7 K RON | 29,6 K RON | 27,9 K RON | 28,5 K RON | 29,7 K RON | ▲ 4,0% |
| Rezultat net | −13,3 K RON | −3,8 K RON | −2,5 K RON | −5,3 K RON | −13,3 K RON | −17,3 K RON | −24,5 K RON | ▼ 41,4% |
| Total active | 7,9 K RON | 13,5 K RON | 10,6 K RON | 16,3 K RON | 8,9 K RON | 11,5 K RON | 15,9 K RON | ▲ 38,8% |
| Capitaluri proprii | −157,3 K RON | −161,1 K RON | −163,6 K RON | −168,9 K RON | −182,2 K RON | −199,5 K RON | −224,0 K RON | ▼ 12,3% |
| Datorii totale | 165,2 K RON | 174,6 K RON | 174,2 K RON | 185,2 K RON | 191,1 K RON | 211,0 K RON | 240,0 K RON | ▲ 13,7% |
| Lichiditate curentă | 0,05 | 0,08 | 0,06 | 0,09 | 0,05 | 0,05 | 0,07 | ▲ 22,1% |
| Marjă netă (%) | -170,53 | -23,41 | -10,31 | -18,01 | -47,55 | -60,76 | -82,61 | ▼ 36,0% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 27 | 27 | 12 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 36,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 1505.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.