TQM HOLDING SERV SRL
CUI: 25998349
J2009000905043
SRL
Bacău, Municipiul Bacău
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
25998349
Cod înmatriculare
J2009000905043
EUID
ROONRC.J2009000905043
Data înmatriculării
2009-09-15
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
17 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bacău, Municipiul Bacău, AVRAM IANCU, 14
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 266.757 RON | 268.574 RON | 263.325 RON | 2.563 RON | 5.249 RON | 770.182 RON | 0 RON | 770.182 RON | 78.590 RON | 691.592 RON | 1.974 RON | 663.631 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 202.009 RON | 202.313 RON | 191.957 RON | 7.205 RON | 10.356 RON | 882.733 RON | 264.200 RON | 618.533 RON | 85.441 RON | 797.292 RON | 0 RON | 537.534 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 156.561 RON | 157.003 RON | 147.762 RON | 8.058 RON | 9.241 RON | 870.358 RON | 251.325 RON | 619.033 RON | 93.499 RON | 776.859 RON | 0 RON | 530.980 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 62.109 RON | 62.118 RON | 175.787 RON | −114.291 RON | −113.669 RON | 628.093 RON | 238.450 RON | 389.643 RON | −20.791 RON | 648.884 RON | 0 RON | 355.246 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 343.386 RON | 344.177 RON | 212.250 RON | 128.562 RON | 131.927 RON | 777.526 RON | 225.575 RON | 551.951 RON | 107.770 RON | 669.756 RON | 0 RON | 340.373 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 120.684 RON | 120.693 RON | 279.661 RON | −158.968 RON | −158.968 RON | 620.136 RON | 212.700 RON | 407.436 RON | −88.547 RON | 708.683 RON | 200 RON | 308.836 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
POPA LUCIAN-NICUŞOR
administrator
Oraş Dolhasca, Suceava, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (12)
- Comerţ cu amănuntul prin standuri, chioşcuri şi pieţe al altor produse
- Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
- Cumpărarea şi vânzarea de bunuri imobiliare proprii
- închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management
- Activități de arhitectură
- Activități de inginerie și consultanță tehnică legate de acestea
- Activități de testări și analize tehnice
- Alte activităţi profesionale, ştiinţifice şi tehnice n.c.a.
- Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- Alte forme de învățământ n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−88.547 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.57) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−158.968 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 114.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
120,7 K RON
Rezultat Net 2024
−159,0 K RON
Total Active 2024
620,1 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 266,8 K RON | 202,0 K RON | 156,6 K RON | 62,1 K RON | 343,4 K RON | 120,7 K RON |
| Venituri totale | 268,6 K RON | 202,3 K RON | 157,0 K RON | 62,1 K RON | 344,2 K RON | 120,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 263,3 K RON | 192,0 K RON | 147,8 K RON | 175,8 K RON | 212,3 K RON | 279,7 K RON |
| Rezultat net | 2,6 K RON | 7,2 K RON | 8,1 K RON | −114,3 K RON | 128,6 K RON | −159,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 151,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−88.547 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,57 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,57 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,14 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,88 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate212,7 K RON (34.3%)
Active circulante407,4 K RON (65.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri200 RON
Creanțe308,8 K RON
Numerar98,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 603,42 |
| Durata stocaj (zile) | 1 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,39 |
| Durata încasare (zile) | 934 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-131,7%
Marjă netă
-131,7%
ROA
-25,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 691,6 K RON | 770,2 K RON | 89,8% |
| 2020 | 797,3 K RON | 882,7 K RON | 90,3% |
| 2021 | 776,9 K RON | 870,4 K RON | 89,3% |
| 2022 | 648,9 K RON | 628,1 K RON | 103,3% |
| 2023 | 669,8 K RON | 777,5 K RON | 86,1% |
| 2024 | 708,7 K RON | 620,1 K RON | 114,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 266,8 K RON | 202,0 K RON | 156,6 K RON | 62,1 K RON | 343,4 K RON | 120,7 K RON | ▼ 64,9% |
| Rezultat net | 2,6 K RON | 7,2 K RON | 8,1 K RON | −114,3 K RON | 128,6 K RON | −159,0 K RON | ▼ 223,7% |
| Total active | 770,2 K RON | 882,7 K RON | 870,4 K RON | 628,1 K RON | 777,5 K RON | 620,1 K RON | ▼ 20,2% |
| Capitaluri proprii | 78,6 K RON | 85,4 K RON | 93,5 K RON | −20,8 K RON | 107,8 K RON | −88,5 K RON | ▼ 182,2% |
| Datorii totale | 691,6 K RON | 797,3 K RON | 776,9 K RON | 648,9 K RON | 669,8 K RON | 708,7 K RON | ▲ 5,8% |
| Lichiditate curentă | 1,11 | 0,78 | 0,80 | 0,60 | 0,82 | 0,57 | ▼ 30,2% |
| Marjă netă (%) | 0,96 | 3,57 | 5,15 | -184,02 | 37,44 | -131,72 | ▼ 451,8% |
| Scor bonitate | 57 | 43 | 63 | 17 | 73 | 17 | ▼ 76,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 151,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 114.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.