SCEPO SRL
CUI: 25861308
J2009001587129
SRL
Cluj, Sat Măguri, Comuna Măguri-Răcătău
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
25861308
Cod înmatriculare
J2009001587129
EUID
ROONRC.J2009001587129
Data înmatriculării
2009-08-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
17 ani
Salariați (2025)
6 angajați
Adresă
România, Cluj, Sat Măguri, Comuna Măguri-Răcătău, 303
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2.005.574 RON | 2.029.175 RON | 1.873.872 RON | 135.011 RON | 155.303 RON | 709.345 RON | 304.592 RON | 404.753 RON | 220.423 RON | 488.922 RON | 64.646 RON | 371.854 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2020 | 3.219.412 RON | 3.219.412 RON | 3.026.648 RON | 160.570 RON | 192.764 RON | 964.232 RON | 166.853 RON | 797.379 RON | 453.369 RON | 510.863 RON | 44.696 RON | 775.445 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2021 | 2.373.399 RON | 2.373.399 RON | 2.434.999 RON | −82.503 RON | −61.600 RON | 1.864.816 RON | 1.106.533 RON | 758.283 RON | 370.866 RON | 1.493.950 RON | 102.932 RON | 654.869 RON | 0 RON | 0 RON | 8 |
| 2022 | 2.535.014 RON | 2.568.659 RON | 2.489.607 RON | 53.967 RON | 79.052 RON | 1.563.816 RON | 813.128 RON | 750.688 RON | 151.149 RON | 1.412.667 RON | 4.668 RON | 683.632 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
| 2023 | 1.975.616 RON | 1.980.221 RON | 2.336.502 RON | −376.037 RON | −356.281 RON | 1.593.527 RON | 741.985 RON | 851.542 RON | −224.888 RON | 1.818.415 RON | 8.006 RON | 843.024 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2024 | 2.998.096 RON | 2.998.296 RON | 2.739.581 RON | 213.309 RON | 258.715 RON | 1.243.656 RON | 700.577 RON | 543.079 RON | −11.579 RON | 1.255.235 RON | 4.668 RON | 523.977 RON | 0 RON | 0 RON | 7 |
| 2025 | 1.386.598 RON | 1.514.892 RON | 1.750.582 RON | −235.690 RON | −235.690 RON | 769.473 RON | 397.102 RON | 372.371 RON | −247.268 RON | 1.016.741 RON | 11.337 RON | 344.097 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
Reprezentanți și administratori (1)
PERNEȘ ADINA MARIA
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (16)
- 0220 Exploatarea forestieră
- 3811 Colectarea deșeurilor nepericuloase
- 3821 Recuperarea materialelor reciclabile
- 4100 Lucrări de construcții ale clădirilor rezidențiale și nerezidențiale
- 4211 Lucrări de construcții ale drumurilor și autostrăzilor
- 4311 Lucrări de demolare a construcțiilor
- 4312 Lucrări de pregătire a terenului
- 4313 Lucrări de foraj și sondaj pentru construcții
- 4683 Comerț cu ridicata al materialului lemnos și a materialelor de construcție și echipamentelor sanitare
- 4687 Comerț cu ridicata al deșeurilor și resturilor
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
- 5210 Depozitări
- 5221 Activități de servicii anexe pentru transporturi terestre
- 5224 Manipulări
- 7112 Activități de inginerie și consultanță tehnică legate de acestea
- 7732 Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente pentru construcții
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−247.268 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.37) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−235.690 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 132.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
1,39 M RON
Rezultat Net 2025
−235,7 K RON
Total Active 2025
769,5 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,01 M RON | 3,22 M RON | 2,37 M RON | 2,54 M RON | 1,98 M RON | 3,00 M RON | 1,39 M RON |
| Venituri totale | 2,03 M RON | 3,22 M RON | 2,37 M RON | 2,57 M RON | 1,98 M RON | 3,00 M RON | 1,51 M RON |
| Cheltuieli totale | 1,87 M RON | 3,03 M RON | 2,43 M RON | 2,49 M RON | 2,34 M RON | 2,74 M RON | 1,75 M RON |
| Rezultat net | 135,0 K RON | 160,6 K RON | −82,5 K RON | 54,0 K RON | −376,0 K RON | 213,3 K RON | −235,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 1,97 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−247.268 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,37 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,36 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,76 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate397,1 K RON (51.6%)
Active circulante372,4 K RON (48.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri11,3 K RON
Creanțe344,1 K RON
Numerar16,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 122,31 |
| Durata stocaj (zile) | 3 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 4,03 |
| Durata încasare (zile) | 91 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-17,0%
Marjă netă
-17,0%
ROA
-30,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 488,9 K RON | 709,3 K RON | 68,9% |
| 2020 | 510,9 K RON | 964,2 K RON | 53,0% |
| 2021 | 1,49 M RON | 1,86 M RON | 80,1% |
| 2022 | 1,41 M RON | 1,56 M RON | 90,3% |
| 2023 | 1,82 M RON | 1,59 M RON | 114,1% |
| 2024 | 1,26 M RON | 1,24 M RON | 100,9% |
| 2025 | 1,02 M RON | 769,5 K RON | 132,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,01 M RON | 3,22 M RON | 2,37 M RON | 2,54 M RON | 1,98 M RON | 3,00 M RON | 1,39 M RON | ▼ 53,8% |
| Rezultat net | 135,0 K RON | 160,6 K RON | −82,5 K RON | 54,0 K RON | −376,0 K RON | 213,3 K RON | −235,7 K RON | ▼ 210,5% |
| Total active | 709,3 K RON | 964,2 K RON | 1,86 M RON | 1,56 M RON | 1,59 M RON | 1,24 M RON | 769,5 K RON | ▼ 38,1% |
| Capitaluri proprii | 220,4 K RON | 453,4 K RON | 370,9 K RON | 151,1 K RON | −224,9 K RON | −11,6 K RON | −247,3 K RON | ▼ 2.035,5% |
| Datorii totale | 488,9 K RON | 510,9 K RON | 1,49 M RON | 1,41 M RON | 1,82 M RON | 1,26 M RON | 1,02 M RON | ▼ 19,0% |
| Lichiditate curentă | 0,83 | 1,56 | 0,51 | 0,53 | 0,47 | 0,43 | 0,37 | ▼ 15,4% |
| Marjă netă (%) | 6,73 | 4,99 | -3,48 | 2,13 | -19,03 | 7,11 | -17,00 | ▼ 339,1% |
| Scor bonitate | 60 | 80 | 30 | 56 | 12 | 45 | 12 | ▼ 73,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,97 M RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 132.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.