CMA SERVICE S.R.L.
CUI: 33047212
J2014001321121
SRL
Cluj, Sat Floreşti, Comuna Floreşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
33047212
Cod înmatriculare
J2014001321121
EUID
ROONRC.J2014001321121
Data înmatriculării
2014-04-10
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
12 ani
Adresă
România, Cluj, Sat Floreşti, Comuna Floreşti, FLORILOR, 202, 8, 407280
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Floreşti, Comuna Floreşti
Stradă:
FLORILOR
Număr:
202
Apartament:
8
Cod poștal:
407280
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 21.331 RON | 21.331 RON | 25.639 RON | −4.947 RON | −4.308 RON | 938 RON | 0 RON | 938 RON | −54.948 RON | 55.886 RON | −1.278 RON | 1.923 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 35.680 RON | 35.680 RON | 42.025 RON | −7.416 RON | −6.345 RON | 8.871 RON | 0 RON | 8.871 RON | −62.364 RON | 71.235 RON | 955 RON | 1.590 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 26.475 RON | 26.475 RON | 25.111 RON | 570 RON | 1.364 RON | 8.874 RON | 0 RON | 8.874 RON | −61.794 RON | 70.668 RON | 448 RON | 2.773 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 32.810 RON | 32.810 RON | 22.369 RON | 9.457 RON | 10.441 RON | 9.021 RON | 0 RON | 9.021 RON | −52.337 RON | 61.358 RON | 570 RON | 2.370 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 42.188 RON | 42.188 RON | 29.049 RON | 11.037 RON | 13.139 RON | 10.429 RON | 0 RON | 10.429 RON | −41.300 RON | 51.729 RON | 871 RON | 2.425 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 48.624 RON | 48.624 RON | 32.655 RON | 13.414 RON | 15.969 RON | 23.269 RON | 0 RON | 23.269 RON | −27.886 RON | 51.155 RON | 1.323 RON | 5.074 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
DEZMEREAN IOANA-CORINA
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (9)
- 1392 Fabricarea de articole confecționate din textile (excluzând îmbrăcămintea și lenjeria de corp)
- 1392 Fabricarea de articole confecționate din textile (excluzând îmbrăcămintea și lenjeria de corp)
- 1412 Fabricarea de articole de îmbrăcăminte pentru lucru
- 1413 Fabricarea altor articole de îmbrăcăminte (exclusiv lenjeria de corp)
- 1423 Fabricarea de articole de îmbrăcăminte pentru lucru
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−27.886 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.45) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 219.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
48,6 K RON
Rezultat Net 2024
13,4 K RON
Total Active 2024
23,3 K RON
Scor Bonitate
55/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 55/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 21,3 K RON | 35,7 K RON | 26,5 K RON | 32,8 K RON | 42,2 K RON | 48,6 K RON |
| Venituri totale | 21,3 K RON | 35,7 K RON | 26,5 K RON | 32,8 K RON | 42,2 K RON | 48,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 25,6 K RON | 42,0 K RON | 25,1 K RON | 22,4 K RON | 29,0 K RON | 32,7 K RON |
| Rezultat net | −4,9 K RON | −7,4 K RON | 570 RON | 9,5 K RON | 11,0 K RON | 13,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 50,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−27.886 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,45 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,43 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,33 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,45 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante23,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,3 K RON
Creanțe5,1 K RON
Numerar16,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 36,75 |
| Durata stocaj (zile) | 10 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 9,58 |
| Durata încasare (zile) | 38 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
32,8%
Marjă netă
27,6%
ROA
57,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 55,9 K RON | 938 RON | 5.958,0% |
| 2020 | 71,2 K RON | 8,9 K RON | 803,0% |
| 2021 | 70,7 K RON | 8,9 K RON | 796,4% |
| 2022 | 61,4 K RON | 9,0 K RON | 680,2% |
| 2023 | 51,7 K RON | 10,4 K RON | 496,0% |
| 2024 | 51,2 K RON | 23,3 K RON | 219,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
55
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 21,3 K RON | 35,7 K RON | 26,5 K RON | 32,8 K RON | 42,2 K RON | 48,6 K RON | ▲ 15,3% |
| Rezultat net | −4,9 K RON | −7,4 K RON | 570 RON | 9,5 K RON | 11,0 K RON | 13,4 K RON | ▲ 21,5% |
| Total active | 938 RON | 8,9 K RON | 8,9 K RON | 9,0 K RON | 10,4 K RON | 23,3 K RON | ▲ 123,1% |
| Capitaluri proprii | −54,9 K RON | −62,4 K RON | −61,8 K RON | −52,3 K RON | −41,3 K RON | −27,9 K RON | ▲ 32,5% |
| Datorii totale | 55,9 K RON | 71,2 K RON | 70,7 K RON | 61,4 K RON | 51,7 K RON | 51,2 K RON | ▼ 1,1% |
| Lichiditate curentă | 0,02 | 0,12 | 0,13 | 0,15 | 0,20 | 0,45 | ▲ 125,6% |
| Marjă netă (%) | -23,19 | -20,78 | 2,15 | 28,82 | 26,16 | 27,59 | ▲ 5,5% |
| Scor bonitate | 19 | 27 | 40 | 55 | 55 | 55 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (13,4 K RON).
- •Scorul de bonitate de 55/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 50,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 219.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.