CESARINI FOR HIM S.R.L.
CUI: 35289182
J2015003641129
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
35289182
Cod înmatriculare
J2015003641129
EUID
ROONRC.J2015003641129
Data înmatriculării
2015-12-03
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
11 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, ŞTEFAN OCTAVIAN IOSIF, 1-3/1, 400104
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
ŞTEFAN OCTAVIAN IOSIF
Număr:
1-3/1
Cod poștal:
400104
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 25.200 RON | −25.200 RON | −25.200 RON | 39.166 RON | 0 RON | 39.166 RON | −104.280 RON | 143.446 RON | 31.807 RON | 7.280 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 0 RON | 0 RON | 20.400 RON | −20.400 RON | −20.400 RON | 38.466 RON | 0 RON | 38.466 RON | −124.680 RON | 163.146 RON | 31.807 RON | 6.230 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 44.317 RON | 53.159 RON | 45.579 RON | 6.250 RON | 7.580 RON | 44.979 RON | 0 RON | 44.979 RON | −118.430 RON | 163.409 RON | 41.092 RON | 3.350 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 241.603 RON | 241.683 RON | 155.759 RON | 81.410 RON | 85.924 RON | 144.647 RON | 57.253 RON | 87.394 RON | −37.020 RON | 181.667 RON | 62.272 RON | 4.208 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 232.779 RON | 232.779 RON | 231.541 RON | −1.090 RON | 1.238 RON | 291.532 RON | 195.399 RON | 96.133 RON | −37.109 RON | 328.641 RON | 77.946 RON | 3.035 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 290.013 RON | 290.339 RON | 305.246 RON | −17.829 RON | −14.907 RON | 354.555 RON | 173.694 RON | 180.861 RON | −54.939 RON | 409.494 RON | 126.831 RON | 6.341 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
POP RAUL
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- Comerț cu amănuntul al încălțămintei și articolelor din piele
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−54.939 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.44) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−17.829 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 115.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
290,0 K RON
Rezultat Net 2024
−17,8 K RON
Total Active 2024
354,6 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 44,3 K RON | 241,6 K RON | 232,8 K RON | 290,0 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 0 RON | 53,2 K RON | 241,7 K RON | 232,8 K RON | 290,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 25,2 K RON | 20,4 K RON | 45,6 K RON | 155,8 K RON | 231,5 K RON | 305,2 K RON |
| Rezultat net | −25,2 K RON | −20,4 K RON | 6,3 K RON | 81,4 K RON | −1,1 K RON | −17,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 369,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−54.939 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,44 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,13 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,12 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,87 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate173,7 K RON (49%)
Active circulante180,9 K RON (51%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri126,8 K RON
Creanțe6,3 K RON
Numerar47,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 2,29 |
| Durata stocaj (zile) | 160 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 45,74 |
| Durata încasare (zile) | 8 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-5,1%
Marjă netă
-6,2%
ROA
-5,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 143,4 K RON | 39,2 K RON | 366,3% |
| 2020 | 163,1 K RON | 38,5 K RON | 424,1% |
| 2021 | 163,4 K RON | 45,0 K RON | 363,3% |
| 2022 | 181,7 K RON | 144,6 K RON | 125,6% |
| 2023 | 328,6 K RON | 291,5 K RON | 112,7% |
| 2024 | 409,5 K RON | 354,6 K RON | 115,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 44,3 K RON | 241,6 K RON | 232,8 K RON | 290,0 K RON | ▲ 24,6% |
| Rezultat net | −25,2 K RON | −20,4 K RON | 6,3 K RON | 81,4 K RON | −1,1 K RON | −17,8 K RON | ▼ 1.535,7% |
| Total active | 39,2 K RON | 38,5 K RON | 45,0 K RON | 144,6 K RON | 291,5 K RON | 354,6 K RON | ▲ 21,6% |
| Capitaluri proprii | −104,3 K RON | −124,7 K RON | −118,4 K RON | −37,0 K RON | −37,1 K RON | −54,9 K RON | ▼ 48,0% |
| Datorii totale | 143,4 K RON | 163,1 K RON | 163,4 K RON | 181,7 K RON | 328,6 K RON | 409,5 K RON | ▲ 24,6% |
| Lichiditate curentă | 0,27 | 0,24 | 0,28 | 0,48 | 0,29 | 0,44 | ▲ 51,0% |
| Marjă netă (%) | – | – | 14,10 | 33,70 | -0,47 | -6,15 | ▼ 1.208,5% |
| Scor bonitate | 22 | 22 | 50 | 55 | 12 | 27 | ▲ 125,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 369,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 115.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.