COKTAILS & DREAMS SRL
CUI: 35934318
J2016000339064
SRL
Bistriţa-Năsăud, Municipiul Bistriţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
35934318
Cod înmatriculare
J2016000339064
EUID
ROONRC.J2016000339064
Data înmatriculării
2016-04-08
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bistriţa-Năsăud, Municipiul Bistriţa, DUMBRAVEI, 6, C, 30, 420141
Țară:
România
Județ:
Bistriţa-Năsăud
Localitate:
Municipiul Bistriţa
Stradă:
DUMBRAVEI
Număr:
6
Scară:
C
Apartament:
30
Cod poștal:
420141
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 113.104 RON | 113.104 RON | 105.314 RON | 6.659 RON | 7.790 RON | 52.229 RON | 7.099 RON | 45.130 RON | 17.754 RON | 34.475 RON | 16.589 RON | 780 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 104.410 RON | 108.914 RON | 94.014 RON | 14.404 RON | 14.900 RON | 81.448 RON | 3.114 RON | 78.334 RON | 32.158 RON | 49.290 RON | 19.383 RON | 8.374 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 185.348 RON | 188.738 RON | 180.167 RON | 5.267 RON | 8.571 RON | 112.272 RON | 239 RON | 112.033 RON | 9.834 RON | 102.438 RON | 94.452 RON | 17.040 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 208.742 RON | 262.319 RON | 256.632 RON | 3.065 RON | 5.687 RON | 140.935 RON | 3.852 RON | 137.083 RON | 12.900 RON | 128.035 RON | 125.811 RON | 10.904 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 152.561 RON | 153.541 RON | 217.873 RON | −65.860 RON | −64.332 RON | 196.070 RON | 33.200 RON | 162.870 RON | −52.960 RON | 249.030 RON | 101.902 RON | 49.133 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 94.510 RON | 94.510 RON | 178.107 RON | −83.597 RON | −83.597 RON | 149.916 RON | 26.054 RON | 123.862 RON | −136.557 RON | 286.473 RON | 71.894 RON | 51.617 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
POP ADRIAN RAREŞ
administrator si reprezentant
Loc. Bistriţa, Bistriţa-Năsăud, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (9)
- Prelucrarea și conservarea fructelor și legumelor n.c.a.
- Fabricarea altor produse alimentare n.c.a.
- Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- Comerț cu amănuntul al fructelor și legumelor proaspete
- Comerț cu amănuntul al altor produse alimentare
- Transporturi terestre de pasageri cu vehicule cu șofer, pe bază de comandă
- Alte transporturi terestre de călători n.c.a.
- Activități ale unităților mobile de alimentație
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−136.557 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.43) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−83.597 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 191.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
94,5 K RON
Rezultat Net 2024
−83,6 K RON
Total Active 2024
149,9 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 113,1 K RON | 104,4 K RON | 185,3 K RON | 208,7 K RON | 152,6 K RON | 94,5 K RON |
| Venituri totale | 113,1 K RON | 108,9 K RON | 188,7 K RON | 262,3 K RON | 153,5 K RON | 94,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 105,3 K RON | 94,0 K RON | 180,2 K RON | 256,6 K RON | 217,9 K RON | 178,1 K RON |
| Rezultat net | 6,7 K RON | 14,4 K RON | 5,3 K RON | 3,1 K RON | −65,9 K RON | −83,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 150,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−136.557 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,43 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,18 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,52 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate26,1 K RON (17.4%)
Active circulante123,9 K RON (82.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri71,9 K RON
Creanțe51,6 K RON
Numerar351 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,31 |
| Durata stocaj (zile) | 278 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,83 |
| Durata încasare (zile) | 199 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-88,5%
Marjă netă
-88,5%
ROA
-55,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 34,5 K RON | 52,2 K RON | 66,0% |
| 2020 | 49,3 K RON | 81,4 K RON | 60,5% |
| 2021 | 102,4 K RON | 112,3 K RON | 91,2% |
| 2022 | 128,0 K RON | 140,9 K RON | 90,9% |
| 2023 | 249,0 K RON | 196,1 K RON | 127,0% |
| 2024 | 286,5 K RON | 149,9 K RON | 191,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 113,1 K RON | 104,4 K RON | 185,3 K RON | 208,7 K RON | 152,6 K RON | 94,5 K RON | ▼ 38,1% |
| Rezultat net | 6,7 K RON | 14,4 K RON | 5,3 K RON | 3,1 K RON | −65,9 K RON | −83,6 K RON | ▼ 26,9% |
| Total active | 52,2 K RON | 81,4 K RON | 112,3 K RON | 140,9 K RON | 196,1 K RON | 149,9 K RON | ▼ 23,5% |
| Capitaluri proprii | 17,8 K RON | 32,2 K RON | 9,8 K RON | 12,9 K RON | −53,0 K RON | −136,6 K RON | ▼ 157,8% |
| Datorii totale | 34,5 K RON | 49,3 K RON | 102,4 K RON | 128,0 K RON | 249,0 K RON | 286,5 K RON | ▲ 15,0% |
| Lichiditate curentă | 1,31 | 1,59 | 1,09 | 1,07 | 0,65 | 0,43 | ▼ 33,9% |
| Marjă netă (%) | 5,89 | 13,80 | 2,84 | 1,47 | -43,17 | -88,45 | ▼ 104,9% |
| Scor bonitate | 67 | 85 | 50 | 50 | 17 | 12 | ▼ 29,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 150,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 191.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.