ISTROD SERMONT SRL
CUI: 36462051
J2016000443194
SRL
Harghita, Municipiul Miercurea Ciuc
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36462051
Cod înmatriculare
J2016000443194
EUID
ROONRC.J2016000443194
Data înmatriculării
2016-08-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Harghita, Municipiul Miercurea Ciuc, KOSSUTH LAJOS, 17, PIII, 530130, birou 7
Țară:
România
Județ:
Harghita
Localitate:
Municipiul Miercurea Ciuc
Stradă:
KOSSUTH LAJOS
Număr:
17
Apartament:
PIII
Cod poștal:
530130
Completare adresă:
birou 7
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 69.370 RON | 129.049 RON | 166.321 RON | −38.563 RON | −37.272 RON | 100.392 RON | 77.183 RON | 23.209 RON | −38.363 RON | 138.755 RON | 1.634 RON | 10.974 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 67.546 RON | 70.475 RON | 104.843 RON | −35.044 RON | −34.368 RON | 62.387 RON | 44.210 RON | 18.177 RON | −73.407 RON | 135.794 RON | 0 RON | 8.738 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 274.278 RON | 274.278 RON | 222.127 RON | 49.408 RON | 52.151 RON | 113.639 RON | 11.237 RON | 102.402 RON | −23.999 RON | 137.638 RON | 0 RON | 64.635 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 243.560 RON | 246.710 RON | 141.316 RON | 103.384 RON | 105.394 RON | 187.984 RON | 0 RON | 187.984 RON | 79.385 RON | 108.599 RON | 0 RON | 179.950 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 84.965 RON | 84.967 RON | 152.408 RON | −68.038 RON | −67.441 RON | 80.122 RON | 18.353 RON | 61.769 RON | 11.347 RON | 68.775 RON | 0 RON | 39.481 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 246.229 RON | 246.261 RON | 127.607 RON | 116.313 RON | 118.654 RON | 140.063 RON | 23.059 RON | 117.004 RON | 127.660 RON | 12.403 RON | 0 RON | 20.477 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 94.267 RON | 94.271 RON | 111.242 RON | −17.913 RON | −16.971 RON | 81.647 RON | 21.714 RON | 59.933 RON | −17.673 RON | 99.320 RON | 5.315 RON | 8.499 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
SZÁSZ RODICA-MARIA
administrator
Orş. Târgu Ocna, Bacău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- 4399 Alte lucrări speciale de construcții n.c.a.
- 7020 Activități de consultanță în afaceri și management
- 7499 Alte activități profesionale, stiințifice și tehnice n.c.a.
- 8240 Activități de intermediere pentru servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- 8299 Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−17.673 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.6) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−17.913 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 121.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
94,3 K RON
Rezultat Net 2025
−17,9 K RON
Total Active 2025
81,6 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 69,4 K RON | 67,5 K RON | 274,3 K RON | 243,6 K RON | 85,0 K RON | 246,2 K RON | 94,3 K RON |
| Venituri totale | 129,0 K RON | 70,5 K RON | 274,3 K RON | 246,7 K RON | 85,0 K RON | 246,3 K RON | 94,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 166,3 K RON | 104,8 K RON | 222,1 K RON | 141,3 K RON | 152,4 K RON | 127,6 K RON | 111,2 K RON |
| Rezultat net | −38,6 K RON | −35,0 K RON | 49,4 K RON | 103,4 K RON | −68,0 K RON | 116,3 K RON | −17,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 189,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−17.673 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,60 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,55 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,46 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,82 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate21,7 K RON (26.6%)
Active circulante59,9 K RON (73.4%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri5,3 K RON
Creanțe8,5 K RON
Numerar46,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 17,74 |
| Durata stocaj (zile) | 21 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 11,09 |
| Durata încasare (zile) | 33 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-18,0%
Marjă netă
-19,0%
ROA
-21,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 138,8 K RON | 100,4 K RON | 138,2% |
| 2020 | 135,8 K RON | 62,4 K RON | 217,7% |
| 2021 | 137,6 K RON | 113,6 K RON | 121,1% |
| 2022 | 108,6 K RON | 188,0 K RON | 57,8% |
| 2023 | 68,8 K RON | 80,1 K RON | 85,8% |
| 2024 | 12,4 K RON | 140,1 K RON | 8,9% |
| 2025 | 99,3 K RON | 81,6 K RON | 121,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 69,4 K RON | 67,5 K RON | 274,3 K RON | 243,6 K RON | 85,0 K RON | 246,2 K RON | 94,3 K RON | ▼ 61,7% |
| Rezultat net | −38,6 K RON | −35,0 K RON | 49,4 K RON | 103,4 K RON | −68,0 K RON | 116,3 K RON | −17,9 K RON | ▼ 115,4% |
| Total active | 100,4 K RON | 62,4 K RON | 113,6 K RON | 188,0 K RON | 80,1 K RON | 140,1 K RON | 81,6 K RON | ▼ 41,7% |
| Capitaluri proprii | −38,4 K RON | −73,4 K RON | −24,0 K RON | 79,4 K RON | 11,3 K RON | 127,7 K RON | −17,7 K RON | ▼ 113,8% |
| Datorii totale | 138,8 K RON | 135,8 K RON | 137,6 K RON | 108,6 K RON | 68,8 K RON | 12,4 K RON | 99,3 K RON | ▲ 700,8% |
| Lichiditate curentă | 0,17 | 0,13 | 0,74 | 1,73 | 0,90 | 9,43 | 0,60 | ▼ 93,6% |
| Marjă netă (%) | -55,59 | -51,88 | 18,01 | 42,45 | -80,08 | 47,24 | -19,00 | ▼ 140,2% |
| Scor bonitate | 19 | 19 | 60 | 85 | 30 | 100 | 17 | ▼ 83,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 189,0 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 121.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.