TREGANINI S.R.L.
CUI: 28506769
J2016000482311
SRL
Sălaj, Sat Zăuan, Comuna Ip
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
28506769
Cod înmatriculare
J2016000482311
EUID
ROONRC.J2016000482311
Data înmatriculării
2016-09-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Adresă
România, Sălaj, Sat Zăuan, Comuna Ip, ZĂUAN, 277/D, 457213, camera 4
Țară:
România
Județ:
Sălaj
Localitate:
Sat Zăuan, Comuna Ip
Stradă:
ZĂUAN
Număr:
277/D
Cod poștal:
457213
Completare adresă:
camera 4
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 397.862 RON | 397.862 RON | 457.782 RON | −63.905 RON | −59.920 RON | 398.073 RON | 84.278 RON | 313.795 RON | 48.943 RON | 349.130 RON | 200.452 RON | 36.160 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2020 | 467.884 RON | 468.533 RON | 494.766 RON | −30.614 RON | −26.233 RON | 500.157 RON | 71.371 RON | 428.786 RON | 18.329 RON | 481.828 RON | 257.879 RON | 25.060 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 425.444 RON | 425.444 RON | 421.975 RON | 116 RON | 3.469 RON | 571.587 RON | 70.000 RON | 501.587 RON | 18.445 RON | 552.814 RON | 247.487 RON | 108.562 RON | 328 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 9.295 RON | 9.295 RON | 41.619 RON | −32.417 RON | −32.324 RON | 512.811 RON | 70.000 RON | 442.811 RON | −13.972 RON | 526.455 RON | 236.863 RON | 123.795 RON | 328 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 0 RON | 0 RON | 10.008 RON | −10.008 RON | −10.008 RON | 361.714 RON | 0 RON | 361.714 RON | −23.979 RON | 385.365 RON | 236.863 RON | 118.701 RON | 328 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 0 RON | 0 RON | 357 RON | −357 RON | −357 RON | 312.420 RON | 0 RON | 312.420 RON | −24.336 RON | 336.428 RON | 236.863 RON | 69.390 RON | 328 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
BIRO MARIANA
administrator
Comuna Suplacu de Barcău, Bihor, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
- Comerț cu ridicata al florilor și al plantelor
- Comerț cu amănuntul al florilor, plantelor și semințelor; comerț cu amănuntul al animalelor de companie și a hranei pentru acestea
- Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- Activități de realizare a soft-ului la comandă (software orientat client)
- Servicii de reprezentare media
- Activități de întreținere peisagistică
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−24.336 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.93) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−357 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 107.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
0 RON
Rezultat Net 2024
−357 RON
Total Active 2024
312,4 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 397,9 K RON | 467,9 K RON | 425,4 K RON | 9,3 K RON | 0 RON | 0 RON |
| Venituri totale | 397,9 K RON | 468,5 K RON | 425,4 K RON | 9,3 K RON | 0 RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 457,8 K RON | 494,8 K RON | 422,0 K RON | 41,6 K RON | 10,0 K RON | 357 RON |
| Rezultat net | −63,9 K RON | −30,6 K RON | 116 RON | −32,4 K RON | −10,0 K RON | −357 RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): −164,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−24.336 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,93 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,22 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,93 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante312,4 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri236,9 K RON
Creanțe69,4 K RON
Numerar6,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-0,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 349,1 K RON | 398,1 K RON | 87,7% |
| 2020 | 481,8 K RON | 500,2 K RON | 96,3% |
| 2021 | 552,8 K RON | 571,6 K RON | 96,7% |
| 2022 | 526,5 K RON | 512,8 K RON | 102,7% |
| 2023 | 385,4 K RON | 361,7 K RON | 106,5% |
| 2024 | 336,4 K RON | 312,4 K RON | 107,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 397,9 K RON | 467,9 K RON | 425,4 K RON | 9,3 K RON | 0 RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | −63,9 K RON | −30,6 K RON | 116 RON | −32,4 K RON | −10,0 K RON | −357 RON | ▲ 96,4% |
| Total active | 398,1 K RON | 500,2 K RON | 571,6 K RON | 512,8 K RON | 361,7 K RON | 312,4 K RON | ▼ 13,6% |
| Capitaluri proprii | 48,9 K RON | 18,3 K RON | 18,4 K RON | −14,0 K RON | −24,0 K RON | −24,3 K RON | ▼ 1,5% |
| Datorii totale | 349,1 K RON | 481,8 K RON | 552,8 K RON | 526,5 K RON | 385,4 K RON | 336,4 K RON | ▼ 12,7% |
| Lichiditate curentă | 0,90 | 0,89 | 0,91 | 0,84 | 0,94 | 0,93 | ▼ 1,1% |
| Marjă netă (%) | -16,06 | -6,54 | 0,03 | -348,76 | – | – | – |
| Scor bonitate | 37 | 38 | 51 | 17 | 35 | 27 | ▼ 22,9% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 107.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.