CESPUY SRL
CUI: 36403900
J2016000721306
SRL
Satu Mare, Municipiul Satu Mare
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36403900
Cod înmatriculare
J2016000721306
EUID
ROONRC.J2016000721306
Data înmatriculării
2016-08-08
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Satu Mare, Municipiul Satu Mare, Lăcrămioarei, 26
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 141.269 RON | 143.966 RON | 143.654 RON | −1.128 RON | 312 RON | 47.277 RON | 0 RON | 47.277 RON | 28.458 RON | 18.819 RON | 7.023 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 40.207 RON | 44.919 RON | 43.964 RON | 506 RON | 955 RON | 50.058 RON | 0 RON | 50.058 RON | 28.984 RON | 21.074 RON | 5.608 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 38.621 RON | 46.001 RON | 54.515 RON | −8.974 RON | −8.514 RON | 40.998 RON | 0 RON | 40.998 RON | 20.010 RON | 20.988 RON | 11.713 RON | 1.500 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 132.884 RON | 133.012 RON | 128.710 RON | 2.972 RON | 4.302 RON | 54.911 RON | 0 RON | 54.911 RON | 13.855 RON | 41.056 RON | 22.698 RON | 2.680 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 97.689 RON | 250.453 RON | 247.474 RON | 474 RON | 2.979 RON | 50.437 RON | 0 RON | 50.437 RON | 23.308 RON | 27.129 RON | 4.226 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 71.859 RON | 148.602 RON | 161.712 RON | −15.354 RON | −13.110 RON | 35.886 RON | 3.143 RON | 32.743 RON | 7.480 RON | 28.406 RON | 16.730 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 166.218 RON | 183.010 RON | 222.565 RON | −41.503 RON | −39.555 RON | 34.113 RON | 9.810 RON | 24.303 RON | −48.504 RON | 82.617 RON | 5.874 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
VARGA EVA
administrator
Comuna Turulung, Satu Mare, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−48.504 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.29) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−41.503 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 242.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
166,2 K RON
Rezultat Net 2025
−41,5 K RON
Total Active 2025
34,1 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 141,3 K RON | 40,2 K RON | 38,6 K RON | 132,9 K RON | 97,7 K RON | 71,9 K RON | 166,2 K RON |
| Venituri totale | 144,0 K RON | 44,9 K RON | 46,0 K RON | 133,0 K RON | 250,5 K RON | 148,6 K RON | 183,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 143,7 K RON | 44,0 K RON | 54,5 K RON | 128,7 K RON | 247,5 K RON | 161,7 K RON | 222,6 K RON |
| Rezultat net | −1,1 K RON | 506 RON | −9,0 K RON | 3,0 K RON | 474 RON | −15,4 K RON | −41,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 126,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−48.504 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,29 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,22 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,22 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,41 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate9,8 K RON (28.8%)
Active circulante24,3 K RON (71.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri5,9 K RON
Numerar18,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 28,30 |
| Durata stocaj (zile) | 13 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-23,8%
Marjă netă
-25,0%
ROA
-121,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 18,8 K RON | 47,3 K RON | 39,8% |
| 2020 | 21,1 K RON | 50,1 K RON | 42,1% |
| 2021 | 21,0 K RON | 41,0 K RON | 51,2% |
| 2022 | 41,1 K RON | 54,9 K RON | 74,8% |
| 2023 | 27,1 K RON | 50,4 K RON | 53,8% |
| 2024 | 28,4 K RON | 35,9 K RON | 79,2% |
| 2025 | 82,6 K RON | 34,1 K RON | 242,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 141,3 K RON | 40,2 K RON | 38,6 K RON | 132,9 K RON | 97,7 K RON | 71,9 K RON | 166,2 K RON | ▲ 131,3% |
| Rezultat net | −1,1 K RON | 506 RON | −9,0 K RON | 3,0 K RON | 474 RON | −15,4 K RON | −41,5 K RON | ▼ 170,3% |
| Total active | 47,3 K RON | 50,1 K RON | 41,0 K RON | 54,9 K RON | 50,4 K RON | 35,9 K RON | 34,1 K RON | ▼ 4,9% |
| Capitaluri proprii | 28,5 K RON | 29,0 K RON | 20,0 K RON | 13,9 K RON | 23,3 K RON | 7,5 K RON | −48,5 K RON | ▼ 748,4% |
| Datorii totale | 18,8 K RON | 21,1 K RON | 21,0 K RON | 41,1 K RON | 27,1 K RON | 28,4 K RON | 82,6 K RON | ▲ 190,8% |
| Lichiditate curentă | 2,51 | 2,38 | 1,95 | 1,34 | 1,86 | 1,15 | 0,29 | ▼ 74,5% |
| Marjă netă (%) | -0,80 | 1,26 | -23,24 | 2,24 | 0,49 | -21,37 | -24,97 | ▼ 16,8% |
| Scor bonitate | 64 | 77 | 47 | 65 | 67 | 37 | 19 | ▼ 48,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 242.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.