MIHA CAKES S.R.L.
CUI: 36549760
J2016002299139
SRL
Constanţa, Municipiul Constanţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36549760
Cod înmatriculare
J2016002299139
EUID
ROONRC.J2016002299139
Data înmatriculării
2016-09-21
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Adresă
România, Constanţa, Municipiul Constanţa, MIHAIL JORA, 2, BN9, 4, 26
Țară:
România
Județ:
Constanţa
Localitate:
Municipiul Constanţa
Stradă:
MIHAIL JORA
Număr:
2
Bloc:
BN9
Etaj:
4
Apartament:
26
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 10.065 RON | 10.230 RON | 21.646 RON | −11.718 RON | −11.416 RON | 111.372 RON | 81.421 RON | 29.951 RON | −21.992 RON | 136.516 RON | 8.699 RON | 16.526 RON | 0 RON | 3.152 RON | 0 |
| 2023 | 40.957 RON | 41.033 RON | 54.872 RON | −13.839 RON | −13.839 RON | 101.633 RON | 62.403 RON | 39.230 RON | −35.831 RON | 140.796 RON | 11.367 RON | 14.569 RON | 0 RON | 3.332 RON | 0 |
| 2024 | 12.756 RON | 58.796 RON | 97.004 RON | −38.208 RON | −38.208 RON | 86.972 RON | 64.179 RON | 22.793 RON | −74.039 RON | 162.121 RON | 11.547 RON | 5.599 RON | 0 RON | 1.110 RON | 0 |
| 2025 | 29.523 RON | 30.301 RON | 56.484 RON | −26.183 RON | −26.183 RON | 70.050 RON | 55.483 RON | 14.567 RON | −100.222 RON | 172.211 RON | 7.026 RON | 715 RON | 0 RON | 1.939 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
DAVID NICOLETA
administrator
Loc. Constanţa, Constanţa, România
DAVID IONUȚ BOGDAN
administrator
Loc. Constanţa, Constanţa, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−100.222 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.08) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−26.183 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 245.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
29,5 K RON
Rezultat Net 2025
−26,2 K RON
Total Active 2025
70,1 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 10,1 K RON | 41,0 K RON | 12,8 K RON | 29,5 K RON |
| Venituri totale | 10,2 K RON | 41,0 K RON | 58,8 K RON | 30,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 21,6 K RON | 54,9 K RON | 97,0 K RON | 56,5 K RON |
| Rezultat net | −11,7 K RON | −13,8 K RON | −38,2 K RON | −26,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 30,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−100.222 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,08 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,04 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,41 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate55,5 K RON (79.2%)
Active circulante14,6 K RON (20.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri7,0 K RON
Creanțe715 RON
Numerar6,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,20 |
| Durata stocaj (zile) | 87 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 41,29 |
| Durata încasare (zile) | 9 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-88,7%
Marjă netă
-88,7%
ROA
-37,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 136,5 K RON | 111,4 K RON | 122,6% |
| 2023 | 140,8 K RON | 101,6 K RON | 138,5% |
| 2024 | 162,1 K RON | 87,0 K RON | 186,4% |
| 2025 | 172,2 K RON | 70,1 K RON | 245,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 10,1 K RON | 41,0 K RON | 12,8 K RON | 29,5 K RON | ▲ 131,4% |
| Rezultat net | −11,7 K RON | −13,8 K RON | −38,2 K RON | −26,2 K RON | ▲ 31,5% |
| Total active | 111,4 K RON | 101,6 K RON | 87,0 K RON | 70,1 K RON | ▼ 19,5% |
| Capitaluri proprii | −22,0 K RON | −35,8 K RON | −74,0 K RON | −100,2 K RON | ▼ 35,4% |
| Datorii totale | 136,5 K RON | 140,8 K RON | 162,1 K RON | 172,2 K RON | ▲ 6,2% |
| Lichiditate curentă | 0,22 | 0,28 | 0,14 | 0,08 | ▼ 39,8% |
| Marjă netă (%) | -116,42 | -33,79 | -299,53 | -88,69 | ▲ 70,4% |
| Scor bonitate | 19 | 27 | 12 | 27 | ▲ 125,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 30,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 245.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.