GOLD STEAM GARDEN SRL
CUI: 36988731
J2017000038195
SRL
Harghita, Municipiul Miercurea Ciuc
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
36988731
Cod înmatriculare
J2017000038195
EUID
ROONRC.J2017000038195
Data înmatriculării
2017-02-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Harghita, Municipiul Miercurea Ciuc, HARGHITA, 97, 530152
Țară:
România
Județ:
Harghita
Localitate:
Municipiul Miercurea Ciuc
Stradă:
HARGHITA
Număr:
97
Cod poștal:
530152
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 650.351 RON | 692.330 RON | 785.986 RON | −100.193 RON | −93.656 RON | 380.419 RON | 101.423 RON | 278.996 RON | −106.254 RON | 486.673 RON | 228.087 RON | 45.619 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2020 | 496.304 RON | 503.193 RON | 480.594 RON | 17.589 RON | 22.599 RON | 672.604 RON | 130.000 RON | 542.604 RON | −88.666 RON | 761.270 RON | 324.103 RON | 140.481 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 763.674 RON | 784.898 RON | 575.001 RON | 202.189 RON | 209.897 RON | 567.093 RON | 101.134 RON | 465.959 RON | 113.523 RON | 453.570 RON | 314.362 RON | 93.942 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 925.690 RON | 915.640 RON | 747.815 RON | 158.292 RON | 167.825 RON | 594.916 RON | 80.374 RON | 514.542 RON | 158.492 RON | 436.424 RON | 275.445 RON | 203.181 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 935.335 RON | 920.862 RON | 739.457 RON | 171.906 RON | 181.405 RON | 610.027 RON | 60.312 RON | 549.715 RON | 172.106 RON | 437.921 RON | 324.352 RON | 142.052 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 517.369 RON | 514.938 RON | 824.627 RON | −314.868 RON | −309.689 RON | 398.649 RON | 45.984 RON | 352.665 RON | −142.762 RON | 541.411 RON | 298.060 RON | 25.714 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
LUKÁCS ATTILA
administrator
Loc. Miercurea Ciuc, Harghita, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
- Fabricarea produselor din tutun
- Comerț cu ridicata al produselor din tutun
- Comerț cu ridicata nespecializat
- Depozitări
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−142.762 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.65) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−314.868 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 135.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
517,4 K RON
Rezultat Net 2024
−314,9 K RON
Total Active 2024
398,6 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 650,4 K RON | 496,3 K RON | 763,7 K RON | 925,7 K RON | 935,3 K RON | 517,4 K RON |
| Venituri totale | 692,3 K RON | 503,2 K RON | 784,9 K RON | 915,6 K RON | 920,9 K RON | 514,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 786,0 K RON | 480,6 K RON | 575,0 K RON | 747,8 K RON | 739,5 K RON | 824,6 K RON |
| Rezultat net | −100,2 K RON | 17,6 K RON | 202,2 K RON | 158,3 K RON | 171,9 K RON | −314,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 796,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−142.762 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,65 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,10 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,74 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate46,0 K RON (11.5%)
Active circulante352,7 K RON (88.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri298,1 K RON
Creanțe25,7 K RON
Numerar28,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,74 |
| Durata stocaj (zile) | 210 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 20,12 |
| Durata încasare (zile) | 18 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-59,9%
Marjă netă
-60,9%
ROA
-79,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 486,7 K RON | 380,4 K RON | 127,9% |
| 2020 | 761,3 K RON | 672,6 K RON | 113,2% |
| 2021 | 453,6 K RON | 567,1 K RON | 80,0% |
| 2022 | 436,4 K RON | 594,9 K RON | 73,4% |
| 2023 | 437,9 K RON | 610,0 K RON | 71,8% |
| 2024 | 541,4 K RON | 398,6 K RON | 135,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 650,4 K RON | 496,3 K RON | 763,7 K RON | 925,7 K RON | 935,3 K RON | 517,4 K RON | ▼ 44,7% |
| Rezultat net | −100,2 K RON | 17,6 K RON | 202,2 K RON | 158,3 K RON | 171,9 K RON | −314,9 K RON | ▼ 283,2% |
| Total active | 380,4 K RON | 672,6 K RON | 567,1 K RON | 594,9 K RON | 610,0 K RON | 398,6 K RON | ▼ 34,7% |
| Capitaluri proprii | −106,3 K RON | −88,7 K RON | 113,5 K RON | 158,5 K RON | 172,1 K RON | −142,8 K RON | ▼ 183,0% |
| Datorii totale | 486,7 K RON | 761,3 K RON | 453,6 K RON | 436,4 K RON | 437,9 K RON | 541,4 K RON | ▲ 23,6% |
| Lichiditate curentă | 0,57 | 0,71 | 1,03 | 1,18 | 1,26 | 0,65 | ▼ 48,1% |
| Marjă netă (%) | -15,41 | 3,54 | 26,48 | 17,10 | 18,38 | -60,86 | ▼ 431,1% |
| Scor bonitate | 24 | 45 | 80 | 75 | 75 | 17 | ▼ 77,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 796,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 135.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.