B & A HELVELLA S.R.L.
CUI: 38508198
J2017000557146
SRL
Covasna, Sat Breţcu, Comuna Breţcu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38508198
Cod înmatriculare
J2017000557146
EUID
ROONRC.J2017000557146
Data înmatriculării
2017-11-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2024)
2 angajați
Adresă
România, Covasna, Sat Breţcu, Comuna Breţcu, BREŢCU, 135, 527060
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Sat Breţcu, Comuna Breţcu
Stradă:
BREŢCU
Număr:
135
Cod poștal:
527060
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 296.261 RON | 296.261 RON | 338.643 RON | −45.346 RON | −42.382 RON | 104.994 RON | 0 RON | 104.994 RON | −96.290 RON | 201.284 RON | 96.360 RON | 6.223 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 295.002 RON | 296.202 RON | 336.274 RON | −42.184 RON | −40.072 RON | 86.528 RON | 3.916 RON | 82.612 RON | −138.474 RON | 225.002 RON | 80.047 RON | 443 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 283.723 RON | 283.723 RON | 339.565 RON | −58.312 RON | −55.842 RON | 74.419 RON | 2.916 RON | 71.503 RON | −196.786 RON | 271.205 RON | 62.704 RON | 2.397 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 600.897 RON | 600.897 RON | 581.497 RON | 13.390 RON | 19.400 RON | 50.803 RON | 1.916 RON | 48.887 RON | −183.396 RON | 234.199 RON | 23.226 RON | 2.719 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 601.104 RON | 601.104 RON | 588.665 RON | 6.428 RON | 12.439 RON | 44.551 RON | 916 RON | 43.635 RON | −176.969 RON | 221.520 RON | 25.454 RON | 2.794 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 1.012.252 RON | 1.012.252 RON | 991.915 RON | −6.120 RON | 20.337 RON | 56.918 RON | 0 RON | 56.918 RON | −183.089 RON | 240.007 RON | 21.421 RON | 7.652 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
NICZULY BEÁTA
administrator
Municipiul Târgu Secuiesc, Covasna, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Activități de închiriere și leasing cu autoturisme și autovehicule rutiere ușoare
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−183.089 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.24) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−6.120 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 421.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
1,01 M RON
Rezultat Net 2024
−6,1 K RON
Total Active 2024
56,9 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 296,3 K RON | 295,0 K RON | 283,7 K RON | 600,9 K RON | 601,1 K RON | 1,01 M RON |
| Venituri totale | 296,3 K RON | 296,2 K RON | 283,7 K RON | 600,9 K RON | 601,1 K RON | 1,01 M RON |
| Cheltuieli totale | 338,6 K RON | 336,3 K RON | 339,6 K RON | 581,5 K RON | 588,7 K RON | 991,9 K RON |
| Rezultat net | −45,3 K RON | −42,2 K RON | −58,3 K RON | 13,4 K RON | 6,4 K RON | −6,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 996,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−183.089 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,24 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,15 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,12 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,24 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante56,9 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri21,4 K RON
Creanțe7,7 K RON
Numerar27,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 47,26 |
| Durata stocaj (zile) | 8 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 132,29 |
| Durata încasare (zile) | 3 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
2,0%
Marjă netă
-0,6%
ROA
-10,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 201,3 K RON | 105,0 K RON | 191,7% |
| 2020 | 225,0 K RON | 86,5 K RON | 260,0% |
| 2021 | 271,2 K RON | 74,4 K RON | 364,4% |
| 2022 | 234,2 K RON | 50,8 K RON | 461,0% |
| 2023 | 221,5 K RON | 44,6 K RON | 497,2% |
| 2024 | 240,0 K RON | 56,9 K RON | 421,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 296,3 K RON | 295,0 K RON | 283,7 K RON | 600,9 K RON | 601,1 K RON | 1,01 M RON | ▲ 68,4% |
| Rezultat net | −45,3 K RON | −42,2 K RON | −58,3 K RON | 13,4 K RON | 6,4 K RON | −6,1 K RON | ▼ 195,2% |
| Total active | 105,0 K RON | 86,5 K RON | 74,4 K RON | 50,8 K RON | 44,6 K RON | 56,9 K RON | ▲ 27,8% |
| Capitaluri proprii | −96,3 K RON | −138,5 K RON | −196,8 K RON | −183,4 K RON | −177,0 K RON | −183,1 K RON | ▼ 3,5% |
| Datorii totale | 201,3 K RON | 225,0 K RON | 271,2 K RON | 234,2 K RON | 221,5 K RON | 240,0 K RON | ▲ 8,3% |
| Lichiditate curentă | 0,52 | 0,37 | 0,26 | 0,21 | 0,20 | 0,24 | ▲ 20,4% |
| Marjă netă (%) | -15,31 | -14,30 | -20,55 | 2,23 | 1,07 | -0,60 | ▼ 156,1% |
| Scor bonitate | 24 | 19 | 12 | 40 | 25 | 27 | ▲ 8,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 421.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.