TAMI PERLUNA SRL
CUI: 38225744
J2017001394203
SRL
Hunedoara, Municipiul Deva
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38225744
Cod înmatriculare
J2017001394203
EUID
ROONRC.J2017001394203
Data înmatriculării
2017-09-15
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Hunedoara, Municipiul Deva, VIITORULUI, 8, O3, 1, 1, 11, 330075
Țară:
România
Județ:
Hunedoara
Localitate:
Municipiul Deva
Stradă:
VIITORULUI
Număr:
8
Bloc:
O3
Scară:
1
Etaj:
1
Apartament:
11
Cod poștal:
330075
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 150.199 RON | 150.200 RON | 179.788 RON | −31.091 RON | −29.588 RON | 53.160 RON | 0 RON | 53.160 RON | −63.743 RON | 116.903 RON | 50.044 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2020 | 139.427 RON | 149.035 RON | 182.004 RON | −34.084 RON | −32.969 RON | 73.675 RON | 0 RON | 73.675 RON | −97.827 RON | 171.502 RON | 73.680 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 167.137 RON | 167.137 RON | 170.093 RON | −3.825 RON | −2.956 RON | 107.392 RON | −4.480 RON | 111.872 RON | −101.854 RON | 209.246 RON | 106.214 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 147.013 RON | 147.013 RON | 163.798 RON | −18.031 RON | −16.785 RON | 116.877 RON | −4.480 RON | 121.357 RON | −119.885 RON | 236.762 RON | 117.330 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 122.071 RON | 122.071 RON | 157.528 RON | −36.678 RON | −35.457 RON | 92.793 RON | −4.480 RON | 97.273 RON | −156.562 RON | 249.355 RON | 90.031 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 88.329 RON | 88.329 RON | 139.633 RON | −52.187 RON | −51.304 RON | 59.337 RON | 4.400 RON | 54.937 RON | −208.749 RON | 268.086 RON | 53.606 RON | 108 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
STELLI RENATA-MÁRIA
administrator
Loc. Deva, Hunedoara, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
- 4712 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- 4771 Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- 4772 Comerț cu amănuntul al încălțămintei și articolelor din piele
- 4775 Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−208.749 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.2) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−52.187 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 451.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
88,3 K RON
Rezultat Net 2024
−52,2 K RON
Total Active 2024
59,3 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 150,2 K RON | 139,4 K RON | 167,1 K RON | 147,0 K RON | 122,1 K RON | 88,3 K RON |
| Venituri totale | 150,2 K RON | 149,0 K RON | 167,1 K RON | 147,0 K RON | 122,1 K RON | 88,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 179,8 K RON | 182,0 K RON | 170,1 K RON | 163,8 K RON | 157,5 K RON | 139,6 K RON |
| Rezultat net | −31,1 K RON | −34,1 K RON | −3,8 K RON | −18,0 K RON | −36,7 K RON | −52,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 97,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−208.749 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,20 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,22 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate4,4 K RON (7.4%)
Active circulante54,9 K RON (92.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri53,6 K RON
Creanțe108 RON
Numerar1,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,65 |
| Durata stocaj (zile) | 222 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 817,86 |
| Durata încasare (zile) | 0 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-58,1%
Marjă netă
-59,1%
ROA
-88,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 116,9 K RON | 53,2 K RON | 219,9% |
| 2020 | 171,5 K RON | 73,7 K RON | 232,8% |
| 2021 | 209,2 K RON | 107,4 K RON | 194,8% |
| 2022 | 236,8 K RON | 116,9 K RON | 202,6% |
| 2023 | 249,4 K RON | 92,8 K RON | 268,7% |
| 2024 | 268,1 K RON | 59,3 K RON | 451,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 150,2 K RON | 139,4 K RON | 167,1 K RON | 147,0 K RON | 122,1 K RON | 88,3 K RON | ▼ 27,6% |
| Rezultat net | −31,1 K RON | −34,1 K RON | −3,8 K RON | −18,0 K RON | −36,7 K RON | −52,2 K RON | ▼ 42,3% |
| Total active | 53,2 K RON | 73,7 K RON | 107,4 K RON | 116,9 K RON | 92,8 K RON | 59,3 K RON | ▼ 36,1% |
| Capitaluri proprii | −63,7 K RON | −97,8 K RON | −101,9 K RON | −119,9 K RON | −156,6 K RON | −208,7 K RON | ▼ 33,3% |
| Datorii totale | 116,9 K RON | 171,5 K RON | 209,2 K RON | 236,8 K RON | 249,4 K RON | 268,1 K RON | ▲ 7,5% |
| Lichiditate curentă | 0,45 | 0,43 | 0,53 | 0,51 | 0,39 | 0,20 | ▼ 47,5% |
| Marjă netă (%) | -20,70 | -24,45 | -2,29 | -12,26 | -30,05 | -59,08 | ▼ 96,6% |
| Scor bonitate | 19 | 12 | 37 | 17 | 12 | 12 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 97,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 451.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.