NIKOSS EDUCATIONAL SRL
CUI: 37117051
J2017002326401
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37117051
Cod înmatriculare
J2017002326401
EUID
ROONRC.J2017002326401
Data înmatriculării
2017-02-28
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5, SIRENELOR, 52-52A
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 30.000 RON | 30.000 RON | 81.813 RON | −52.713 RON | −51.813 RON | 17.667 RON | 17.327 RON | 340 RON | −174.149 RON | 191.816 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 135.000 RON | 135.000 RON | 127.272 RON | 3.948 RON | 7.728 RON | 35.395 RON | 19.162 RON | 16.233 RON | −170.201 RON | 205.596 RON | 0 RON | 15.000 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 120.000 RON | 120.000 RON | 200.332 RON | −83.332 RON | −80.332 RON | 93.175 RON | 25.392 RON | 67.783 RON | −258.383 RON | 351.558 RON | 13.980 RON | 49.543 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 120.000 RON | 120.000 RON | 116.048 RON | 352 RON | 3.952 RON | 93.897 RON | 20.317 RON | 73.580 RON | −258.031 RON | 351.928 RON | 13.980 RON | 49.543 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 147.610 RON | 147.610 RON | 358.493 RON | −210.883 RON | −210.883 RON | 69.262 RON | 40.619 RON | 28.643 RON | −468.914 RON | 538.176 RON | 0 RON | 20.372 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2024 | 297.225 RON | 297.225 RON | 623.727 RON | −326.502 RON | −326.502 RON | 89.142 RON | 19.086 RON | 70.056 RON | −795.416 RON | 884.558 RON | 20.093 RON | 5.700 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
ŢOPA SIMONA
administrator
Loc. Feteşti, Ialomiţa, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (13)
- Alte servicii de cazare
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- Alte servicii de alimentație n.c.a.
- Învățământ preșcolar
- Învățământ primar
- Învățământ secundar general
- Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
- Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- Alte forme de învățământ n.c.a.
- Activități de servicii suport pentru învățământ
- Alte activități referitoare la sănătatea umană n.c.a.
- Activități de îngrijire zilnică pentru copii
- Alte servicii personale n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−795.416 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.08) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−326.502 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 992.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
297,2 K RON
Rezultat Net 2024
−326,5 K RON
Total Active 2024
89,1 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 30,0 K RON | 135,0 K RON | 120,0 K RON | 120,0 K RON | 147,6 K RON | 297,2 K RON |
| Venituri totale | 30,0 K RON | 135,0 K RON | 120,0 K RON | 120,0 K RON | 147,6 K RON | 297,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 81,8 K RON | 127,3 K RON | 200,3 K RON | 116,0 K RON | 358,5 K RON | 623,7 K RON |
| Rezultat net | −52,7 K RON | 3,9 K RON | −83,3 K RON | 352 RON | −210,9 K RON | −326,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 279,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−795.416 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,08 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,06 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate19,1 K RON (21.4%)
Active circulante70,1 K RON (78.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri20,1 K RON
Creanțe5,7 K RON
Numerar44,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 14,79 |
| Durata stocaj (zile) | 25 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 52,14 |
| Durata încasare (zile) | 7 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-109,9%
Marjă netă
-109,9%
ROA
-366,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 191,8 K RON | 17,7 K RON | 1.085,7% |
| 2020 | 205,6 K RON | 35,4 K RON | 580,9% |
| 2021 | 351,6 K RON | 93,2 K RON | 377,3% |
| 2022 | 351,9 K RON | 93,9 K RON | 374,8% |
| 2023 | 538,2 K RON | 69,3 K RON | 777,0% |
| 2024 | 884,6 K RON | 89,1 K RON | 992,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 30,0 K RON | 135,0 K RON | 120,0 K RON | 120,0 K RON | 147,6 K RON | 297,2 K RON | ▲ 101,4% |
| Rezultat net | −52,7 K RON | 3,9 K RON | −83,3 K RON | 352 RON | −210,9 K RON | −326,5 K RON | ▼ 54,8% |
| Total active | 17,7 K RON | 35,4 K RON | 93,2 K RON | 93,9 K RON | 69,3 K RON | 89,1 K RON | ▲ 28,7% |
| Capitaluri proprii | −174,1 K RON | −170,2 K RON | −258,4 K RON | −258,0 K RON | −468,9 K RON | −795,4 K RON | ▼ 69,6% |
| Datorii totale | 191,8 K RON | 205,6 K RON | 351,6 K RON | 351,9 K RON | 538,2 K RON | 884,6 K RON | ▲ 64,4% |
| Lichiditate curentă | 0,00 | 0,08 | 0,19 | 0,21 | 0,05 | 0,08 | ▲ 48,9% |
| Marjă netă (%) | -175,71 | 2,92 | -69,44 | 0,29 | -142,86 | -109,85 | ▲ 23,1% |
| Scor bonitate | 19 | 45 | 19 | 40 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 992.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.