TOP HEAT TRADING S.R.L.
CUI: 38662897
J2018000023134
SRL
Constanţa, Municipiul Constanţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38662897
Cod înmatriculare
J2018000023134
EUID
ROONRC.J2018000023134
Data înmatriculării
2018-01-08
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Constanţa, Municipiul Constanţa, MERIŞOR, 123A-125, C3
Țară:
România
Județ:
Constanţa
Localitate:
Municipiul Constanţa
Stradă:
MERIŞOR
Număr:
123A-125
Completare adresă:
C3
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 304.768 RON | 304.769 RON | 326.732 RON | −25.046 RON | −21.963 RON | 109.778 RON | 61.495 RON | 48.283 RON | −18.667 RON | 128.707 RON | 21.538 RON | 21.845 RON | 0 RON | 262 RON | 1 |
| 2020 | 1.132.547 RON | 1.132.547 RON | 1.035.117 RON | 86.094 RON | 97.430 RON | 1.490.894 RON | 228.568 RON | 1.262.326 RON | 67.427 RON | 1.425.195 RON | 318.526 RON | 226.845 RON | 0 RON | 1.728 RON | 1 |
| 2021 | 3.736.104 RON | 3.817.426 RON | 3.284.191 RON | 496.529 RON | 533.235 RON | 1.460.258 RON | 428.426 RON | 1.031.832 RON | 496.769 RON | 967.962 RON | 183.433 RON | 226.012 RON | 0 RON | 4.473 RON | 1 |
| 2022 | 1.293.673 RON | 1.370.654 RON | 1.271.242 RON | 86.130 RON | 99.412 RON | 428.276 RON | 325.323 RON | 102.953 RON | 86.370 RON | 346.057 RON | 69.146 RON | 9.180 RON | 0 RON | 4.151 RON | 1 |
| 2023 | 1.275.577 RON | 1.464.869 RON | 1.320.542 RON | 130.360 RON | 144.327 RON | 1.369.482 RON | 848.148 RON | 521.334 RON | 130.601 RON | 1.248.187 RON | 227.653 RON | 76.231 RON | 0 RON | 9.306 RON | 2 |
| 2024 | 2.012.090 RON | 2.040.812 RON | 2.076.841 RON | −96.648 RON | −36.029 RON | 971.463 RON | 706.724 RON | 264.739 RON | −96.408 RON | 1.077.993 RON | 75.901 RON | 77.915 RON | 0 RON | 10.122 RON | 2 |
| 2025 | 1.199.125 RON | 1.217.052 RON | 1.398.127 RON | −181.075 RON | −181.075 RON | 1.651.129 RON | 568.287 RON | 1.082.842 RON | −277.483 RON | 1.938.545 RON | 105.651 RON | 517.744 RON | 0 RON | 9.933 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
MOROIANU GEORGETA ISABELLA
administrator
Loc. Constanţa, Constanţa, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−277.483 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.56) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−181.075 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 117.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
1,20 M RON
Rezultat Net 2025
−181,1 K RON
Total Active 2025
1,65 M RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 304,8 K RON | 1,13 M RON | 3,74 M RON | 1,29 M RON | 1,28 M RON | 2,01 M RON | 1,20 M RON |
| Venituri totale | 304,8 K RON | 1,13 M RON | 3,82 M RON | 1,37 M RON | 1,46 M RON | 2,04 M RON | 1,22 M RON |
| Cheltuieli totale | 326,7 K RON | 1,04 M RON | 3,28 M RON | 1,27 M RON | 1,32 M RON | 2,08 M RON | 1,40 M RON |
| Rezultat net | −25,0 K RON | 86,1 K RON | 496,5 K RON | 86,1 K RON | 130,4 K RON | −96,6 K RON | −181,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 1,85 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−277.483 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,56 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,50 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,24 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,85 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate568,3 K RON (34.4%)
Active circulante1,08 M RON (65.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri105,7 K RON
Creanțe517,7 K RON
Numerar459,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 11,35 |
| Durata stocaj (zile) | 32 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,32 |
| Durata încasare (zile) | 158 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-15,1%
Marjă netă
-15,1%
ROA
-11,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 128,7 K RON | 109,8 K RON | 117,2% |
| 2020 | 1,43 M RON | 1,49 M RON | 95,6% |
| 2021 | 968,0 K RON | 1,46 M RON | 66,3% |
| 2022 | 346,1 K RON | 428,3 K RON | 80,8% |
| 2023 | 1,25 M RON | 1,37 M RON | 91,1% |
| 2024 | 1,08 M RON | 971,5 K RON | 111,0% |
| 2025 | 1,94 M RON | 1,65 M RON | 117,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 304,8 K RON | 1,13 M RON | 3,74 M RON | 1,29 M RON | 1,28 M RON | 2,01 M RON | 1,20 M RON | ▼ 40,4% |
| Rezultat net | −25,0 K RON | 86,1 K RON | 496,5 K RON | 86,1 K RON | 130,4 K RON | −96,6 K RON | −181,1 K RON | ▼ 87,4% |
| Total active | 109,8 K RON | 1,49 M RON | 1,46 M RON | 428,3 K RON | 1,37 M RON | 971,5 K RON | 1,65 M RON | ▲ 70,0% |
| Capitaluri proprii | −18,7 K RON | 67,4 K RON | 496,8 K RON | 86,4 K RON | 130,6 K RON | −96,4 K RON | −277,5 K RON | ▼ 187,8% |
| Datorii totale | 128,7 K RON | 1,43 M RON | 968,0 K RON | 346,1 K RON | 1,25 M RON | 1,08 M RON | 1,94 M RON | ▲ 79,8% |
| Lichiditate curentă | 0,38 | 0,89 | 1,07 | 0,30 | 0,42 | 0,25 | 0,56 | ▲ 127,4% |
| Marjă netă (%) | -8,22 | 7,60 | 13,29 | 6,66 | 10,22 | -4,80 | -15,10 | ▼ 214,6% |
| Scor bonitate | 19 | 61 | 85 | 43 | 56 | 19 | 24 | ▲ 26,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,85 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 117.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.