THEODOR FOOD PROD S.R.L.
CUI: 38684399
J2018000033270
SRL
Neamţ, Municipiul Roman
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38684399
Cod înmatriculare
J2018000033270
EUID
ROONRC.J2018000033270
Data înmatriculării
2018-01-12
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Neamţ, Municipiul Roman, LIBERTĂŢII, 14
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 127.026 RON | 202.382 RON | 231.623 RON | −30.527 RON | −29.241 RON | 134.723 RON | 64.776 RON | 69.947 RON | −36.572 RON | 171.295 RON | 63.049 RON | 5.676 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 151.774 RON | 265.392 RON | 287.126 RON | −22.953 RON | −21.734 RON | 134.696 RON | 82.600 RON | 52.096 RON | −59.525 RON | 194.221 RON | 43.929 RON | 3.724 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 316.548 RON | 619.793 RON | 612.502 RON | 4.097 RON | 7.291 RON | 115.171 RON | 70.844 RON | 44.327 RON | −55.429 RON | 170.600 RON | 26.264 RON | 6.680 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 215.187 RON | 383.760 RON | 379.845 RON | 1.762 RON | 3.915 RON | 120.993 RON | 56.953 RON | 64.040 RON | −53.667 RON | 174.660 RON | 60.484 RON | 2.994 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 191.820 RON | 225.739 RON | 271.581 RON | −47.760 RON | −45.842 RON | 83.273 RON | 45.882 RON | 37.391 RON | −101.427 RON | 184.700 RON | 29.124 RON | 7.409 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 255.057 RON | 271.655 RON | 266.392 RON | 2.718 RON | 5.263 RON | 69.267 RON | 40.025 RON | 29.242 RON | −100.430 RON | 174.671 RON | 14.885 RON | 3.649 RON | 0 RON | 4.974 RON | 2 |
| 2025 | 306.327 RON | 306.322 RON | 257.183 RON | 43.409 RON | 49.139 RON | 115.930 RON | 35.070 RON | 80.860 RON | −57.021 RON | 172.951 RON | 1.572 RON | 70.631 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
MANCA MARIANA
administrator
Loc. Roman, Neamţ, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 1082 Fabricarea produselor din cacao, a ciocolatei și a produselor zaharoase
- 1089 Fabricarea altor produse alimentare n.c.a.
- 4638 Comerț cu ridicata specializat al altor alimente
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−57.021 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.47) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 149.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
306,3 K RON
Rezultat Net 2025
43,4 K RON
Total Active 2025
115,9 K RON
Scor Bonitate
55/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 55/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 127,0 K RON | 151,8 K RON | 316,5 K RON | 215,2 K RON | 191,8 K RON | 255,1 K RON | 306,3 K RON |
| Venituri totale | 202,4 K RON | 265,4 K RON | 619,8 K RON | 383,8 K RON | 225,7 K RON | 271,7 K RON | 306,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 231,6 K RON | 287,1 K RON | 612,5 K RON | 379,8 K RON | 271,6 K RON | 266,4 K RON | 257,2 K RON |
| Rezultat net | −30,5 K RON | −23,0 K RON | 4,1 K RON | 1,8 K RON | −47,8 K RON | 2,7 K RON | 43,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 311,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−57.021 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,47 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,46 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,67 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate35,1 K RON (30.3%)
Active circulante80,9 K RON (69.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,6 K RON
Creanțe70,6 K RON
Numerar8,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 194,86 |
| Durata stocaj (zile) | 2 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 4,34 |
| Durata încasare (zile) | 84 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
16,0%
Marjă netă
14,2%
ROA
37,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 171,3 K RON | 134,7 K RON | 127,2% |
| 2020 | 194,2 K RON | 134,7 K RON | 144,2% |
| 2021 | 170,6 K RON | 115,2 K RON | 148,1% |
| 2022 | 174,7 K RON | 121,0 K RON | 144,4% |
| 2023 | 184,7 K RON | 83,3 K RON | 221,8% |
| 2024 | 174,7 K RON | 69,3 K RON | 252,2% |
| 2025 | 173,0 K RON | 115,9 K RON | 149,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
55
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile
25/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 127,0 K RON | 151,8 K RON | 316,5 K RON | 215,2 K RON | 191,8 K RON | 255,1 K RON | 306,3 K RON | ▲ 20,1% |
| Rezultat net | −30,5 K RON | −23,0 K RON | 4,1 K RON | 1,8 K RON | −47,8 K RON | 2,7 K RON | 43,4 K RON | ▲ 1.497,1% |
| Total active | 134,7 K RON | 134,7 K RON | 115,2 K RON | 121,0 K RON | 83,3 K RON | 69,3 K RON | 115,9 K RON | ▲ 67,4% |
| Capitaluri proprii | −36,6 K RON | −59,5 K RON | −55,4 K RON | −53,7 K RON | −101,4 K RON | −100,4 K RON | −57,0 K RON | ▲ 43,2% |
| Datorii totale | 171,3 K RON | 194,2 K RON | 170,6 K RON | 174,7 K RON | 184,7 K RON | 174,7 K RON | 173,0 K RON | ▼ 1,0% |
| Lichiditate curentă | 0,41 | 0,27 | 0,26 | 0,37 | 0,20 | 0,17 | 0,47 | ▲ 179,3% |
| Marjă netă (%) | -24,03 | -15,12 | 1,29 | 0,82 | -24,90 | 1,07 | 14,17 | ▲ 1.224,3% |
| Scor bonitate | 19 | 27 | 40 | 32 | 12 | 40 | 55 | ▲ 37,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (43,4 K RON).
- •Scorul de bonitate de 55/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 311,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 149.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.