DRĂGULIN DENTAL ESTHETICS S.R.L.
CUI: 38946406
J2018000648351
SRL
Timiş, Municipiul Timişoara
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
38946406
Cod înmatriculare
J2018000648351
EUID
ROONRC.J2018000648351
Data înmatriculării
2018-02-28
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
8 angajați
Adresă
România, Timiş, Municipiul Timişoara, PODGORIEI, 50, 300523, CAM. 2
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Municipiul Timişoara
Stradă:
PODGORIEI
Număr:
50
Cod poștal:
300523
Completare adresă:
CAM. 2
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2.891 RON | 2.891 RON | 3.496 RON | −659 RON | −605 RON | 33.530 RON | 0 RON | 33.530 RON | −459 RON | 33.989 RON | 32.813 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 21.540 RON | 21.540 RON | 14.786 RON | 6.107 RON | 6.754 RON | 25.336 RON | 0 RON | 25.336 RON | 5.648 RON | 19.688 RON | 21.900 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 93.677 RON | 93.677 RON | 69.329 RON | 21.538 RON | 24.348 RON | 23.034 RON | 7.424 RON | 15.610 RON | 21.778 RON | 1.256 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 106.288 RON | 106.288 RON | 94.249 RON | 9.306 RON | 12.039 RON | 161.043 RON | 92.006 RON | 69.037 RON | 31.084 RON | 129.959 RON | 22.360 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 768.506 RON | 768.506 RON | 622.631 RON | 139.699 RON | 145.875 RON | 186.372 RON | 111.811 RON | 74.561 RON | 170.983 RON | 15.389 RON | 27.182 RON | 40.000 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 1.129.590 RON | 1.131.897 RON | 1.124.710 RON | −26.892 RON | 7.187 RON | 690.068 RON | 316.429 RON | 373.639 RON | −26.412 RON | 716.480 RON | 290.938 RON | 10.502 RON | 0 RON | 0 RON | 8 |
Reprezentanți și administratori (1)
DRĂGULIN COSTIN MIHAI
administrator
Loc. Timişoara, Timiş, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−26.412 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.52) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−26.892 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 103.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
1,13 M RON
Rezultat Net 2024
−26,9 K RON
Total Active 2024
690,1 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,9 K RON | 21,5 K RON | 93,7 K RON | 106,3 K RON | 768,5 K RON | 1,13 M RON |
| Venituri totale | 2,9 K RON | 21,5 K RON | 93,7 K RON | 106,3 K RON | 768,5 K RON | 1,13 M RON |
| Cheltuieli totale | 3,5 K RON | 14,8 K RON | 69,3 K RON | 94,2 K RON | 622,6 K RON | 1,12 M RON |
| Rezultat net | −659 RON | 6,1 K RON | 21,5 K RON | 9,3 K RON | 139,7 K RON | −26,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 1,14 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−26.412 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,52 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,12 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,10 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,96 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate316,4 K RON (45.9%)
Active circulante373,6 K RON (54.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri290,9 K RON
Creanțe10,5 K RON
Numerar72,2 K RON
Alte active circulante8 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 3,88 |
| Durata stocaj (zile) | 94 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 107,56 |
| Durata încasare (zile) | 3 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
0,6%
Marjă netă
-2,4%
ROA
-3,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 34,0 K RON | 33,5 K RON | 101,4% |
| 2020 | 19,7 K RON | 25,3 K RON | 77,7% |
| 2021 | 1,3 K RON | 23,0 K RON | 5,5% |
| 2022 | 130,0 K RON | 161,0 K RON | 80,7% |
| 2023 | 15,4 K RON | 186,4 K RON | 8,3% |
| 2024 | 716,5 K RON | 690,1 K RON | 103,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 2,9 K RON | 21,5 K RON | 93,7 K RON | 106,3 K RON | 768,5 K RON | 1,13 M RON | ▲ 47,0% |
| Rezultat net | −659 RON | 6,1 K RON | 21,5 K RON | 9,3 K RON | 139,7 K RON | −26,9 K RON | ▼ 119,2% |
| Total active | 33,5 K RON | 25,3 K RON | 23,0 K RON | 161,0 K RON | 186,4 K RON | 690,1 K RON | ▲ 270,3% |
| Capitaluri proprii | −459 RON | 5,6 K RON | 21,8 K RON | 31,1 K RON | 171,0 K RON | −26,4 K RON | ▼ 115,4% |
| Datorii totale | 34,0 K RON | 19,7 K RON | 1,3 K RON | 130,0 K RON | 15,4 K RON | 716,5 K RON | ▲ 4.555,8% |
| Lichiditate curentă | 0,99 | 1,29 | 12,43 | 0,53 | 4,85 | 0,52 | ▼ 89,2% |
| Marjă netă (%) | -22,79 | 28,35 | 22,99 | 8,76 | 18,18 | -2,38 | ▼ 113,1% |
| Scor bonitate | 24 | 80 | 100 | 55 | 100 | 24 | ▼ 76,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,14 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 103.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.