PAO BOSS S.R.L.
CUI: 39358455
J2018000772269
SRL
Mureş, Sat Deda, Comuna Deda
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39358455
Cod înmatriculare
J2018000772269
EUID
ROONRC.J2018000772269
Data înmatriculării
2018-05-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Mureş, Sat Deda, Comuna Deda, DEDA, 232A
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 0 RON | 2 RON | 6.008 RON | −6.006 RON | −6.006 RON | 209.913 RON | 184.484 RON | 25.429 RON | −5.806 RON | 215.719 RON | 5.701 RON | 11.440 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 0 RON | 39.255 RON | 191.206 RON | −151.951 RON | −151.951 RON | 179.963 RON | 147.587 RON | 32.376 RON | −157.757 RON | 174.639 RON | 5.701 RON | 11.440 RON | 163.081 RON | 0 RON | 5 |
| 2022 | 75.000 RON | 170.397 RON | 194.612 RON | −24.965 RON | −24.215 RON | 145.571 RON | 110.690 RON | 34.881 RON | −182.723 RON | 202.110 RON | 5.701 RON | 11.440 RON | 126.184 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 105.161 RON | 178.379 RON | 155.984 RON | 21.343 RON | 22.395 RON | 168.477 RON | 73.793 RON | 94.684 RON | −161.379 RON | 240.569 RON | 6.650 RON | 38.785 RON | 89.287 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 37.153 RON | 74.193 RON | 61.559 RON | 8.801 RON | 12.634 RON | 113.736 RON | 36.897 RON | 76.839 RON | −148.038 RON | 209.384 RON | 2.655 RON | 37.340 RON | 52.390 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
GLIGA MIHAI-BOGDAN
administrator
Loc. Reghin, Mureş, România
GLIGA ANAMARIA-PAULA
administrator
Loc. Reghin, Mureş, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2020–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−148.038 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.37) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 184.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
37,2 K RON
Rezultat Net 2024
8,8 K RON
Total Active 2024
113,7 K RON
Scor Bonitate
35/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 35/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 75,0 K RON | 105,2 K RON | 37,2 K RON |
| Venituri totale | 2 RON | 39,3 K RON | 170,4 K RON | 178,4 K RON | 74,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 6,0 K RON | 191,2 K RON | 194,6 K RON | 156,0 K RON | 61,6 K RON |
| Rezultat net | −6,0 K RON | −152,0 K RON | −25,0 K RON | 21,3 K RON | 8,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 97,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−148.038 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,37 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,35 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,18 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,54 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate36,9 K RON (32.4%)
Active circulante76,8 K RON (67.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri2,7 K RON
Creanțe37,3 K RON
Numerar36,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 13,99 |
| Durata stocaj (zile) | 26 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,99 |
| Durata încasare (zile) | 367 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
34,0%
Marjă netă
23,7%
ROA
7,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 215,7 K RON | 209,9 K RON | 102,8% |
| 2021 | 174,6 K RON | 180,0 K RON | 97,0% |
| 2022 | 202,1 K RON | 145,6 K RON | 138,8% |
| 2023 | 240,6 K RON | 168,5 K RON | 142,8% |
| 2024 | 209,4 K RON | 113,7 K RON | 184,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
35
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 75,0 K RON | 105,2 K RON | 37,2 K RON | ▼ 64,7% |
| Rezultat net | −6,0 K RON | −152,0 K RON | −25,0 K RON | 21,3 K RON | 8,8 K RON | ▼ 58,8% |
| Total active | 209,9 K RON | 180,0 K RON | 145,6 K RON | 168,5 K RON | 113,7 K RON | ▼ 32,5% |
| Capitaluri proprii | −5,8 K RON | −157,8 K RON | −182,7 K RON | −161,4 K RON | −148,0 K RON | ▲ 8,3% |
| Datorii totale | 215,7 K RON | 174,6 K RON | 202,1 K RON | 240,6 K RON | 209,4 K RON | ▼ 13,0% |
| Lichiditate curentă | 0,12 | 0,19 | 0,17 | 0,39 | 0,37 | ▼ 6,8% |
| Marjă netă (%) | – | – | -33,29 | 20,30 | 23,69 | ▲ 16,7% |
| Scor bonitate | 22 | 22 | 19 | 55 | 35 | ▼ 36,4% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (8,8 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 97,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 184.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (35/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2024.