ROȘCAT PAN S.R.L.
CUI: 39363257
J2018000803332
SRL
Suceava, Sat Vama, Comuna Vama
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39363257
Cod înmatriculare
J2018000803332
EUID
ROONRC.J2018000803332
Data înmatriculării
2018-05-17
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Suceava, Sat Vama, Comuna Vama, VICTORIEI, 43, 727590
Țară:
România
Județ:
Suceava
Localitate:
Sat Vama, Comuna Vama
Stradă:
VICTORIEI
Număr:
43
Cod poștal:
727590
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 64.870 RON | −64.870 RON | −64.870 RON | 153.562 RON | 153.562 RON | 0 RON | −79.750 RON | 233.312 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 7.072 RON | 45.462 RON | 155.209 RON | −109.818 RON | −109.747 RON | 124.277 RON | 115.171 RON | 9.106 RON | −189.568 RON | 152.284 RON | 9.015 RON | 0 RON | 161.561 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 80.225 RON | 118.615 RON | 222.157 RON | −104.344 RON | −103.542 RON | 108.604 RON | 76.781 RON | 31.823 RON | −293.912 RON | 279.345 RON | 23.264 RON | 1.549 RON | 123.171 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 113.468 RON | 151.858 RON | 237.496 RON | −86.772 RON | −85.638 RON | 85.676 RON | 38.390 RON | 47.286 RON | −380.684 RON | 381.580 RON | 43.743 RON | 653 RON | 84.780 RON | 0 RON | 3 |
| 2025 | 82.563 RON | 120.954 RON | 113.584 RON | 5.790 RON | 7.370 RON | 62.410 RON | 0 RON | 62.410 RON | −374.895 RON | 390.915 RON | 59.503 RON | 653 RON | 46.390 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
TUDOREAN ANDREI-PETRICĂ
administrator
Loc. Câmpulung Moldovenesc, Suceava, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 4690 Comerț cu ridicata nespecializat
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4712 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−374.895 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.16) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 626.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
82,6 K RON
Rezultat Net 2025
5,8 K RON
Total Active 2025
62,4 K RON
Scor Bonitate
45/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 45/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 7,1 K RON | 80,2 K RON | 113,5 K RON | 82,6 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 45,5 K RON | 118,6 K RON | 151,9 K RON | 121,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 64,9 K RON | 155,2 K RON | 222,2 K RON | 237,5 K RON | 113,6 K RON |
| Rezultat net | −64,9 K RON | −109,8 K RON | −104,3 K RON | −86,8 K RON | 5,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 138,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−374.895 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,16 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,16 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante62,4 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri59,5 K RON
Creanțe653 RON
Numerar2,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,39 |
| Durata stocaj (zile) | 263 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 126,44 |
| Durata încasare (zile) | 3 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
8,9%
Marjă netă
7,0%
ROA
9,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 233,3 K RON | 153,6 K RON | 151,9% |
| 2022 | 152,3 K RON | 124,3 K RON | 122,5% |
| 2023 | 279,3 K RON | 108,6 K RON | 257,2% |
| 2024 | 381,6 K RON | 85,7 K RON | 445,4% |
| 2025 | 390,9 K RON | 62,4 K RON | 626,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
45
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Bună (marjă 5–10%)
20/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 7,1 K RON | 80,2 K RON | 113,5 K RON | 82,6 K RON | ▼ 27,2% |
| Rezultat net | −64,9 K RON | −109,8 K RON | −104,3 K RON | −86,8 K RON | 5,8 K RON | ▲ 106,7% |
| Total active | 153,6 K RON | 124,3 K RON | 108,6 K RON | 85,7 K RON | 62,4 K RON | ▼ 27,2% |
| Capitaluri proprii | −79,8 K RON | −189,6 K RON | −293,9 K RON | −380,7 K RON | −374,9 K RON | ▲ 1,5% |
| Datorii totale | 233,3 K RON | 152,3 K RON | 279,3 K RON | 381,6 K RON | 390,9 K RON | ▲ 2,4% |
| Lichiditate curentă | 0,00 | 0,06 | 0,11 | 0,12 | 0,16 | ▲ 28,9% |
| Marjă netă (%) | – | -1.552,86 | -130,06 | -76,47 | 7,01 | ▲ 109,2% |
| Scor bonitate | 22 | 19 | 32 | 32 | 45 | ▲ 40,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (5,8 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 138,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 626.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (45/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.