PAL OPTIM CUT S.R.L.
CUI: 39143260
J2018001502238
SRL
Ilfov, Oraş Măgurele
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39143260
Cod înmatriculare
J2018001502238
EUID
ROONRC.J2018001502238
Data înmatriculării
2018-04-04
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Adresă
România, Ilfov, Oraş Măgurele, CĂLUGĂRENI, 14A, 77125
Țară:
România
Județ:
Ilfov
Localitate:
Oraş Măgurele
Stradă:
CĂLUGĂRENI
Număr:
14A
Cod poștal:
77125
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 100 RON | −100 RON | −100 RON | 300 RON | 0 RON | 300 RON | 300 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 8.745 RON | 8.745 RON | 145 RON | 8.338 RON | 8.600 RON | 8.761 RON | 0 RON | 8.761 RON | 8.638 RON | 123 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 64.813 RON | 64.813 RON | 106.167 RON | −43.298 RON | −41.354 RON | 17.944 RON | 0 RON | 17.944 RON | −34.660 RON | 52.604 RON | 2.500 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 94.275 RON | 94.275 RON | 127.712 RON | −36.266 RON | −33.437 RON | 14.211 RON | 0 RON | 14.211 RON | −70.926 RON | 85.137 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 288.891 RON | 288.891 RON | 325.698 RON | −36.807 RON | −36.807 RON | 9.251 RON | 0 RON | 9.251 RON | −103.833 RON | 113.084 RON | 0 RON | 6.848 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 268.050 RON | 268.050 RON | 227.976 RON | 37.905 RON | 40.074 RON | 16.315 RON | 0 RON | 16.315 RON | −69.828 RON | 86.143 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 185.215 RON | 185.215 RON | 192.412 RON | −7.226 RON | −7.197 RON | 17.836 RON | 0 RON | 17.836 RON | −77.054 RON | 94.890 RON | 0 RON | 320 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
NISTOR IONUŢ CEZAR
administrator
Bucureşti Sectorul 6, Bucureşti, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (9)
- 2511 Fabricarea de construcții metalice și părți componente ale structurilor metalice
- 3100 Fabricarea de mobilă
- 4321 Lucrări de instalații electrice
- 4322 Lucrări de instalații sanitare, de încălzire și de aer condiționat
- 4323 Lucrări de izolații
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−77.054 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.19) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−7.226 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 532% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
185,2 K RON
Rezultat Net 2025
−7,2 K RON
Total Active 2025
17,8 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 8,7 K RON | 64,8 K RON | 94,3 K RON | 288,9 K RON | 268,1 K RON | 185,2 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 8,7 K RON | 64,8 K RON | 94,3 K RON | 288,9 K RON | 268,1 K RON | 185,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 100 RON | 145 RON | 106,2 K RON | 127,7 K RON | 325,7 K RON | 228,0 K RON | 192,4 K RON |
| Rezultat net | −100 RON | 8,3 K RON | −43,3 K RON | −36,3 K RON | −36,8 K RON | 37,9 K RON | −7,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 315,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−77.054 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,19 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,19 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,18 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,19 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante17,8 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe320 RON
Numerar17,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 578,80 |
| Durata încasare (zile) | 1 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-3,9%
Marjă netă
-3,9%
ROA
-40,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 300 RON | 0,0% |
| 2020 | 123 RON | 8,8 K RON | 1,4% |
| 2021 | 52,6 K RON | 17,9 K RON | 293,2% |
| 2022 | 85,1 K RON | 14,2 K RON | 599,1% |
| 2023 | 113,1 K RON | 9,3 K RON | 1.222,4% |
| 2024 | 86,1 K RON | 16,3 K RON | 528,0% |
| 2025 | 94,9 K RON | 17,8 K RON | 532,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 8,7 K RON | 64,8 K RON | 94,3 K RON | 288,9 K RON | 268,1 K RON | 185,2 K RON | ▼ 30,9% |
| Rezultat net | −100 RON | 8,3 K RON | −43,3 K RON | −36,3 K RON | −36,8 K RON | 37,9 K RON | −7,2 K RON | ▼ 119,1% |
| Total active | 300 RON | 8,8 K RON | 17,9 K RON | 14,2 K RON | 9,3 K RON | 16,3 K RON | 17,8 K RON | ▲ 9,3% |
| Capitaluri proprii | 300 RON | 8,6 K RON | −34,7 K RON | −70,9 K RON | −103,8 K RON | −69,8 K RON | −77,1 K RON | ▼ 10,3% |
| Datorii totale | 0 RON | 123 RON | 52,6 K RON | 85,1 K RON | 113,1 K RON | 86,1 K RON | 94,9 K RON | ▲ 10,2% |
| Lichiditate curentă | – | 71,23 | 0,34 | 0,17 | 0,08 | 0,19 | 0,19 | ▼ 0,7% |
| Marjă netă (%) | – | 95,35 | -66,80 | -38,47 | -12,74 | 14,14 | -3,90 | ▼ 127,6% |
| Scor bonitate | 47 | 87 | 19 | 27 | 19 | 50 | 12 | ▼ 76,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 315,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 532% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.