ART COFFE ( TO GO) S.R.L.
CUI: 40048580
J2018002436088
SRL
Braşov, Municipiul Săcele
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40048580
Cod înmatriculare
J2018002436088
EUID
ROONRC.J2018002436088
Data înmatriculării
2018-10-24
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Adresă
România, Braşov, Municipiul Săcele, GEORGE COŞBUC, 10
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 70.607 RON | 70.607 RON | 106.277 RON | −36.377 RON | −35.670 RON | 845 RON | 0 RON | 845 RON | −36.320 RON | 37.165 RON | 553 RON | 2 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 57.132 RON | 57.132 RON | 60.416 RON | −4.912 RON | −3.284 RON | 4.969 RON | 146 RON | 4.823 RON | −41.132 RON | 46.101 RON | 1.749 RON | 162 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 51.466 RON | 51.466 RON | 59.144 RON | −9.223 RON | −7.678 RON | 4.733 RON | 3.039 RON | 1.694 RON | −50.355 RON | 55.088 RON | 1.559 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 61.465 RON | 61.465 RON | 54.990 RON | 4.631 RON | 6.475 RON | 3.333 RON | 2.338 RON | 995 RON | −45.724 RON | 49.057 RON | 807 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 58.099 RON | 58.158 RON | 49.524 RON | 7.253 RON | 8.634 RON | 3.665 RON | 1.636 RON | 2.029 RON | −38.471 RON | 42.136 RON | 1.007 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 54.620 RON | 54.625 RON | 52.651 RON | 1.658 RON | 1.974 RON | 7.115 RON | 935 RON | 6.180 RON | −36.813 RON | 43.928 RON | 1.195 RON | 142 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
DAVID VALENTIN-MARIAN
administrator
Loc. Buzău, Buzău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (11)
- 1032 Fabricarea sucurilor de fructe și legume
- 1083 Prelucrarea ceaiului și cafelei
- 1089 Fabricarea altor produse alimentare n.c.a.
- 1107 Producția de băuturi răcoritoare nealcoolice; producția de ape minerale și alte ape îmbuteliate
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−36.813 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.14) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 617.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
54,6 K RON
Rezultat Net 2024
1,7 K RON
Total Active 2024
7,1 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 70,6 K RON | 57,1 K RON | 51,5 K RON | 61,5 K RON | 58,1 K RON | 54,6 K RON |
| Venituri totale | 70,6 K RON | 57,1 K RON | 51,5 K RON | 61,5 K RON | 58,2 K RON | 54,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 106,3 K RON | 60,4 K RON | 59,1 K RON | 55,0 K RON | 49,5 K RON | 52,7 K RON |
| Rezultat net | −36,4 K RON | −4,9 K RON | −9,2 K RON | 4,6 K RON | 7,3 K RON | 1,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 52,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−36.813 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,14 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,11 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,16 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate935 RON (13.1%)
Active circulante6,2 K RON (86.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,2 K RON
Creanțe142 RON
Numerar4,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 45,71 |
| Durata stocaj (zile) | 8 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 384,65 |
| Durata încasare (zile) | 1 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
3,6%
Marjă netă
3,0%
ROA
23,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 37,2 K RON | 845 RON | 4.398,2% |
| 2020 | 46,1 K RON | 5,0 K RON | 927,8% |
| 2021 | 55,1 K RON | 4,7 K RON | 1.163,9% |
| 2022 | 49,1 K RON | 3,3 K RON | 1.471,9% |
| 2023 | 42,1 K RON | 3,7 K RON | 1.149,7% |
| 2024 | 43,9 K RON | 7,1 K RON | 617,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 70,6 K RON | 57,1 K RON | 51,5 K RON | 61,5 K RON | 58,1 K RON | 54,6 K RON | ▼ 6,0% |
| Rezultat net | −36,4 K RON | −4,9 K RON | −9,2 K RON | 4,6 K RON | 7,3 K RON | 1,7 K RON | ▼ 77,1% |
| Total active | 845 RON | 5,0 K RON | 4,7 K RON | 3,3 K RON | 3,7 K RON | 7,1 K RON | ▲ 94,1% |
| Capitaluri proprii | −36,3 K RON | −41,1 K RON | −50,4 K RON | −45,7 K RON | −38,5 K RON | −36,8 K RON | ▲ 4,3% |
| Datorii totale | 37,2 K RON | 46,1 K RON | 55,1 K RON | 49,1 K RON | 42,1 K RON | 43,9 K RON | ▲ 4,3% |
| Lichiditate curentă | 0,02 | 0,10 | 0,03 | 0,02 | 0,05 | 0,14 | ▲ 191,9% |
| Marjă netă (%) | -51,52 | -8,60 | -17,92 | 7,53 | 12,48 | 3,04 | ▼ 75,6% |
| Scor bonitate | 19 | 27 | 12 | 45 | 50 | 32 | ▼ 36,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (1,7 K RON).
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 617.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.