COSTY BAKERY S.R.L.
CUI: 39838526
J2018002462133
SRL
Constanţa, Sat Runcu, Comuna Pantelimon
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39838526
Cod înmatriculare
J2018002462133
EUID
ROONRC.J2018002462133
Data înmatriculării
2018-09-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2023)
4 angajați
Adresă
România, Constanţa, Sat Runcu, Comuna Pantelimon, PRINCIPALĂ, 42
Țară:
România
Județ:
Constanţa
Localitate:
Sat Runcu, Comuna Pantelimon
Stradă:
PRINCIPALĂ
Număr:
42
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 360.462 RON | 360.462 RON | 604.675 RON | −247.344 RON | −244.213 RON | −48.569 RON | 0 RON | −48.569 RON | −282.154 RON | 233.585 RON | −52.058 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2020 | 410.916 RON | 459.967 RON | 359.766 RON | 96.092 RON | 100.201 RON | 314.533 RON | 0 RON | 314.533 RON | 36.465 RON | 278.068 RON | 297.208 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 438.374 RON | 715.090 RON | 524.687 RON | 181.324 RON | 190.403 RON | 671.385 RON | 0 RON | 671.385 RON | 401.575 RON | 269.810 RON | 603.431 RON | 45.596 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 1.096.216 RON | 1.096.216 RON | 1.207.014 RON | −110.798 RON | −110.798 RON | 519.351 RON | 0 RON | 519.351 RON | 293.229 RON | 226.122 RON | 27.494 RON | −2.443 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 407.493 RON | 407.493 RON | 1.353.476 RON | −950.053 RON | −945.983 RON | 106.689 RON | 0 RON | 106.689 RON | −735.194 RON | 841.883 RON | 85.894 RON | 8.274 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
NEDELCU CONSTANTIN
administrator
Comuna Ziduri, Buzău, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- Comerț cu ridicata al băuturilor
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerț cu amănuntul al fructelor și legumelor proaspete
- Comerț cu amănuntul al cărnii și al produselor din carne
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- Comerț cu amănuntul al băuturilor
- Restaurante
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−735.194 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.13) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−950.053 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 789.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
407,5 K RON
Rezultat Net 2023
−950,1 K RON
Total Active 2023
106,7 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 360,5 K RON | 410,9 K RON | 438,4 K RON | 1,10 M RON | 407,5 K RON |
| Venituri totale | 360,5 K RON | 460,0 K RON | 715,1 K RON | 1,10 M RON | 407,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 604,7 K RON | 359,8 K RON | 524,7 K RON | 1,21 M RON | 1,35 M RON |
| Rezultat net | −247,3 K RON | 96,1 K RON | 181,3 K RON | −110,8 K RON | −950,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 776,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−735.194 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,13 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,13 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante106,7 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri85,9 K RON
Creanțe8,3 K RON
Numerar12,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,74 |
| Durata stocaj (zile) | 77 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 49,25 |
| Durata încasare (zile) | 7 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-232,2%
Marjă netă
-233,2%
ROA
-890,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 233,6 K RON | −48,6 K RON | – |
| 2020 | 278,1 K RON | 314,5 K RON | 88,4% |
| 2021 | 269,8 K RON | 671,4 K RON | 40,2% |
| 2022 | 226,1 K RON | 519,4 K RON | 43,5% |
| 2023 | 841,9 K RON | 106,7 K RON | 789,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 360,5 K RON | 410,9 K RON | 438,4 K RON | 1,10 M RON | 407,5 K RON | ▼ 62,8% |
| Rezultat net | −247,3 K RON | 96,1 K RON | 181,3 K RON | −110,8 K RON | −950,1 K RON | ▼ 757,5% |
| Total active | −48,6 K RON | 314,5 K RON | 671,4 K RON | 519,4 K RON | 106,7 K RON | ▼ 79,5% |
| Capitaluri proprii | −282,2 K RON | 36,5 K RON | 401,6 K RON | 293,2 K RON | −735,2 K RON | ▼ 350,7% |
| Datorii totale | 233,6 K RON | 278,1 K RON | 269,8 K RON | 226,1 K RON | 841,9 K RON | ▲ 272,3% |
| Lichiditate curentă | -0,21 | 1,13 | 2,49 | 2,30 | 0,13 | ▼ 94,5% |
| Marjă netă (%) | -68,62 | 23,38 | 41,36 | -10,11 | -233,15 | ▼ 2.206,1% |
| Scor bonitate | 22 | 80 | 100 | 64 | 12 | ▼ 81,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 776,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 789.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2023.