CAKE ART DESIGN S.R.L.
CUI: 40222871
J2018002934058
SRL
Bihor, Sat Abram, Comuna Abram
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40222871
Cod înmatriculare
J2018002934058
EUID
ROONRC.J2018002934058
Data înmatriculării
2018-11-27
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Adresă
România, Bihor, Sat Abram, Comuna Abram, ABRAM, 13, 417005
Țară:
România
Județ:
Bihor
Localitate:
Sat Abram, Comuna Abram
Stradă:
ABRAM
Număr:
13
Cod poștal:
417005
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 83.653 RON | 178.754 RON | 169.263 RON | 8.639 RON | 9.491 RON | 96.564 RON | 57.155 RON | 39.409 RON | 8.839 RON | 30.570 RON | 6.030 RON | 273 RON | 60.742 RON | 3.587 RON | 2 |
| 2020 | 120.692 RON | 143.137 RON | 151.038 RON | −8.834 RON | −7.901 RON | 52.373 RON | 38.297 RON | 14.076 RON | 5 RON | 14.071 RON | 10.406 RON | 150 RON | 38.297 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 50.337 RON | 59.304 RON | 57.549 RON | 449 RON | 1.755 RON | 78.927 RON | 29.331 RON | 49.596 RON | 454 RON | 49.142 RON | 38.171 RON | 0 RON | 29.331 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 81.426 RON | 89.173 RON | 82.411 RON | 4.589 RON | 6.762 RON | 66.683 RON | 20.365 RON | 46.318 RON | 5.043 RON | 39.481 RON | 42.763 RON | 1.350 RON | 22.159 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 5.370 RON | 15.072 RON | 22.383 RON | −7.311 RON | −7.311 RON | 78.767 RON | 18.156 RON | 60.611 RON | −2.268 RON | 68.578 RON | 53.337 RON | 0 RON | 12.457 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
GHEORGHE ANDREA OLIMPIA
administrator
Loc. Marghita, Bihor, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (22)
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 1082 Fabricarea produselor din cacao, a ciocolatei și a produselor zaharoase
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4712 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- 4727 Comerț cu amănuntul al altor produse alimentare
- 4761 Comerț cu amănuntul al cărților
- 4771 Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 4779 Comerț cu amănuntul al bunurilor de ocazie
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- 5621 Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- 5622 Alte servicii de alimentație n.c.a.
- 5640 Intermedieri pentru servicii de alimentație și de servire a băuturilor
- 6820 închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- 8230 Activități de organizare a expozițiilor, târgurilor și congreselor
- 8299 Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- 8552 Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 8569 Activități de servicii suport pentru învățământ
- 9329 Alte activități recreative și distractive n.c.a.
- 9699 Alte servicii personale n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−2.268 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.88) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−7.311 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 87.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
5,4 K RON
Rezultat Net 2023
−7,3 K RON
Total Active 2023
78,8 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 83,7 K RON | 120,7 K RON | 50,3 K RON | 81,4 K RON | 5,4 K RON |
| Venituri totale | 178,8 K RON | 143,1 K RON | 59,3 K RON | 89,2 K RON | 15,1 K RON |
| Cheltuieli totale | 169,3 K RON | 151,0 K RON | 57,5 K RON | 82,4 K RON | 22,4 K RON |
| Rezultat net | 8,6 K RON | −8,8 K RON | 449 RON | 4,6 K RON | −7,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 9,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−2.268 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,88 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,11 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 1,15 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate18,2 K RON (23.1%)
Active circulante60,6 K RON (76.9%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri53,3 K RON
Numerar7,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,10 |
| Durata stocaj (zile) | 3.625 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-136,2%
Marjă netă
-136,2%
ROA
-9,3%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 30,6 K RON | 96,6 K RON | 31,7% |
| 2020 | 14,1 K RON | 52,4 K RON | 26,9% |
| 2021 | 49,1 K RON | 78,9 K RON | 62,3% |
| 2022 | 39,5 K RON | 66,7 K RON | 59,2% |
| 2023 | 68,6 K RON | 78,8 K RON | 87,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 83,7 K RON | 120,7 K RON | 50,3 K RON | 81,4 K RON | 5,4 K RON | ▼ 93,4% |
| Rezultat net | 8,6 K RON | −8,8 K RON | 449 RON | 4,6 K RON | −7,3 K RON | ▼ 259,3% |
| Total active | 96,6 K RON | 52,4 K RON | 78,9 K RON | 66,7 K RON | 78,8 K RON | ▲ 18,1% |
| Capitaluri proprii | 8,8 K RON | 5 RON | 454 RON | 5,0 K RON | −2,3 K RON | ▼ 145,0% |
| Datorii totale | 30,6 K RON | 14,1 K RON | 49,1 K RON | 39,5 K RON | 68,6 K RON | ▲ 73,7% |
| Lichiditate curentă | 1,29 | 1,00 | 1,01 | 1,17 | 0,88 | ▼ 24,7% |
| Marjă netă (%) | 10,33 | -7,32 | 0,89 | 5,64 | -136,15 | ▼ 2.514,0% |
| Scor bonitate | 60 | 37 | 58 | 68 | 17 | ▼ 75,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 9,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 87.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2023.