CENTRUL MENTALART S.R.L.
CUI: 39593086
J2018009720407
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
39593086
Cod înmatriculare
J2018009720407
EUID
ROONRC.J2018009720407
Data înmatriculării
2018-07-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, COZLA, 10, A11, 2, , 11, 32735, 3, CAMERA 1
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
COZLA
Număr:
10
Bloc:
A11
Scară:
2
Etaj:
Apartament:
11
Cod poștal:
32735
Completare adresă:
CAMERA 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 294.706 RON | 297.920 RON | 222.583 RON | 70.292 RON | 75.337 RON | 72.945 RON | 0 RON | 72.945 RON | 69.358 RON | 3.587 RON | 0 RON | 49.100 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 457.959 RON | 481.745 RON | 319.513 RON | 157.919 RON | 162.232 RON | 209.922 RON | 18.175 RON | 191.747 RON | 201.819 RON | 8.103 RON | 0 RON | 9.904 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 352.720 RON | 396.926 RON | 452.577 RON | −58.756 RON | −55.651 RON | 202.065 RON | 130.216 RON | 71.849 RON | 86.601 RON | 115.897 RON | 0 RON | 53.458 RON | 0 RON | 433 RON | 1 |
| 2022 | 233.158 RON | 233.378 RON | 309.754 RON | −78.593 RON | −76.376 RON | 109.210 RON | 87.222 RON | 21.988 RON | 8.008 RON | 101.202 RON | 0 RON | 13.723 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 265.464 RON | 265.517 RON | 262.433 RON | 766 RON | 3.084 RON | 76.512 RON | 44.228 RON | 32.284 RON | 8.774 RON | 67.738 RON | 0 RON | 4.442 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 278.565 RON | 278.646 RON | 350.958 RON | −72.312 RON | −72.312 RON | 136.990 RON | 8.116 RON | 128.874 RON | −57.515 RON | 194.505 RON | 104 RON | 114.915 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
MIHALACHE ANA MARIA SOFIA
administrator
Municipiul Bucureşti, Bucureşti, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (10)
- Activități de consultanță în afaceri și management
- Cercetare-dezvoltare în științe sociale și umaniste
- Activități ale agențiilor de publicitate
- Activități de organizare a expozițiilor, târgurilor și congreselor
- Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
- Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- Alte forme de învățământ n.c.a.
- Activități de intermediere pentru cursuri și tutori (îndrumători, profesori)
- Alte activități referitoare la sănătatea umană n.c.a.
- Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−57.515 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.66) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−72.312 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 142% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
278,6 K RON
Rezultat Net 2024
−72,3 K RON
Total Active 2024
137,0 K RON
Scor Bonitate
32/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 32/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 294,7 K RON | 458,0 K RON | 352,7 K RON | 233,2 K RON | 265,5 K RON | 278,6 K RON |
| Venituri totale | 297,9 K RON | 481,7 K RON | 396,9 K RON | 233,4 K RON | 265,5 K RON | 278,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 222,6 K RON | 319,5 K RON | 452,6 K RON | 309,8 K RON | 262,4 K RON | 351,0 K RON |
| Rezultat net | 70,3 K RON | 157,9 K RON | −58,8 K RON | −78,6 K RON | 766 RON | −72,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 236,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−57.515 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,66 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,66 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,07 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,70 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate8,1 K RON (5.9%)
Active circulante128,9 K RON (94.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri104 RON
Creanțe114,9 K RON
Numerar13,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 2.678,51 |
| Durata stocaj (zile) | 0 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,42 |
| Durata încasare (zile) | 151 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-26,0%
Marjă netă
-26,0%
ROA
-52,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 3,6 K RON | 72,9 K RON | 4,9% |
| 2020 | 8,1 K RON | 209,9 K RON | 3,9% |
| 2021 | 115,9 K RON | 202,1 K RON | 57,4% |
| 2022 | 101,2 K RON | 109,2 K RON | 92,7% |
| 2023 | 67,7 K RON | 76,5 K RON | 88,5% |
| 2024 | 194,5 K RON | 137,0 K RON | 142,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
32
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 294,7 K RON | 458,0 K RON | 352,7 K RON | 233,2 K RON | 265,5 K RON | 278,6 K RON | ▲ 4,9% |
| Rezultat net | 70,3 K RON | 157,9 K RON | −58,8 K RON | −78,6 K RON | 766 RON | −72,3 K RON | ▼ 9.540,2% |
| Total active | 72,9 K RON | 209,9 K RON | 202,1 K RON | 109,2 K RON | 76,5 K RON | 137,0 K RON | ▲ 79,0% |
| Capitaluri proprii | 69,4 K RON | 201,8 K RON | 86,6 K RON | 8,0 K RON | 8,8 K RON | −57,5 K RON | ▼ 755,5% |
| Datorii totale | 3,6 K RON | 8,1 K RON | 115,9 K RON | 101,2 K RON | 67,7 K RON | 194,5 K RON | ▲ 187,1% |
| Lichiditate curentă | 20,34 | 23,66 | 0,62 | 0,22 | 0,48 | 0,66 | ▲ 39,0% |
| Marjă netă (%) | 23,85 | 34,48 | -16,66 | -33,71 | 0,29 | -25,96 | ▼ 9.051,7% |
| Scor bonitate | 87 | 100 | 35 | 18 | 58 | 32 | ▼ 44,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 142% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (32/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.