DIONA CREME S.R.L.
CUI: 40372658
J2019000025137
SRL
Constanţa, Municipiul Constanţa
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40372658
Cod înmatriculare
J2019000025137
EUID
ROONRC.J2019000025137
Data înmatriculării
2019-01-04
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Constanţa, Municipiul Constanţa, ION ANDREESCU, 30, 900630
Țară:
România
Județ:
Constanţa
Localitate:
Municipiul Constanţa
Stradă:
ION ANDREESCU
Număr:
30
Cod poștal:
900630
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 34.101 RON | 67.190 RON | 128.985 RON | −62.136 RON | −61.795 RON | 395.405 RON | 181.477 RON | 213.928 RON | −61.936 RON | 260.790 RON | 11.604 RON | 200.000 RON | 196.551 RON | 0 RON | 5 |
| 2020 | 54.164 RON | 159.885 RON | 213.093 RON | −53.723 RON | −53.208 RON | 162.470 RON | 150.724 RON | 11.746 RON | −115.659 RON | 95.382 RON | 8.540 RON | 0 RON | 182.747 RON | 0 RON | 5 |
| 2021 | 46.727 RON | 133.835 RON | 208.062 RON | −74.695 RON | −74.227 RON | 134.165 RON | 119.971 RON | 14.194 RON | −190.355 RON | 155.569 RON | 11.842 RON | 0 RON | 168.951 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 76.780 RON | 156.737 RON | 201.940 RON | −45.972 RON | −45.203 RON | 98.719 RON | 89.218 RON | 9.501 RON | −236.327 RON | 179.890 RON | 9.290 RON | 0 RON | 155.156 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 68.755 RON | 138.213 RON | 177.880 RON | −40.353 RON | −39.667 RON | 92.652 RON | 65.530 RON | 27.122 RON | −276.680 RON | 227.972 RON | 10.443 RON | 0 RON | 141.360 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 89.140 RON | 172.309 RON | 214.068 RON | −42.651 RON | −41.759 RON | 80.861 RON | 51.734 RON | 29.127 RON | −319.331 RON | 272.628 RON | 11.397 RON | 94 RON | 127.564 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (1)
STRÎMBEANU ELENA
administrator
Oraş Făurei, Brăila, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- Fabricarea produselor din cacao, a ciocolatei și a produselor zaharoase
- Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−319.331 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.11) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−42.651 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 337.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
89,1 K RON
Rezultat Net 2024
−42,7 K RON
Total Active 2024
80,9 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 34,1 K RON | 54,2 K RON | 46,7 K RON | 76,8 K RON | 68,8 K RON | 89,1 K RON |
| Venituri totale | 67,2 K RON | 159,9 K RON | 133,8 K RON | 156,7 K RON | 138,2 K RON | 172,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 129,0 K RON | 213,1 K RON | 208,1 K RON | 201,9 K RON | 177,9 K RON | 214,1 K RON |
| Rezultat net | −62,1 K RON | −53,7 K RON | −74,7 K RON | −46,0 K RON | −40,4 K RON | −42,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 96,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−319.331 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,11 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,07 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,06 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,30 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate51,7 K RON (64%)
Active circulante29,1 K RON (36%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri11,4 K RON
Creanțe94 RON
Numerar17,6 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 7,82 |
| Durata stocaj (zile) | 47 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 948,30 |
| Durata încasare (zile) | 0 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-46,9%
Marjă netă
-47,9%
ROA
-52,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 260,8 K RON | 395,4 K RON | 66,0% |
| 2020 | 95,4 K RON | 162,5 K RON | 58,7% |
| 2021 | 155,6 K RON | 134,2 K RON | 116,0% |
| 2022 | 179,9 K RON | 98,7 K RON | 182,2% |
| 2023 | 228,0 K RON | 92,7 K RON | 246,1% |
| 2024 | 272,6 K RON | 80,9 K RON | 337,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 34,1 K RON | 54,2 K RON | 46,7 K RON | 76,8 K RON | 68,8 K RON | 89,1 K RON | ▲ 29,6% |
| Rezultat net | −62,1 K RON | −53,7 K RON | −74,7 K RON | −46,0 K RON | −40,4 K RON | −42,7 K RON | ▼ 5,7% |
| Total active | 395,4 K RON | 162,5 K RON | 134,2 K RON | 98,7 K RON | 92,7 K RON | 80,9 K RON | ▼ 12,7% |
| Capitaluri proprii | −61,9 K RON | −115,7 K RON | −190,4 K RON | −236,3 K RON | −276,7 K RON | −319,3 K RON | ▼ 15,4% |
| Datorii totale | 260,8 K RON | 95,4 K RON | 155,6 K RON | 179,9 K RON | 228,0 K RON | 272,6 K RON | ▲ 19,6% |
| Lichiditate curentă | 0,82 | 0,12 | 0,09 | 0,05 | 0,12 | 0,11 | ▼ 10,3% |
| Marjă netă (%) | -182,21 | -99,19 | -159,85 | -59,87 | -58,69 | -47,85 | ▲ 18,5% |
| Scor bonitate | 24 | 27 | 12 | 27 | 27 | 19 | ▼ 29,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 96,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 337.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.