DAV COD GARDEN S.R.L.
CUI: 40817071
J2019000435301
SRL
Satu Mare, Sat Ambud, Comuna Păuleşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40817071
Cod înmatriculare
J2019000435301
EUID
ROONRC.J2019000435301
Data înmatriculării
2019-03-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2024)
5 angajați
Adresă
România, Satu Mare, Sat Ambud, Comuna Păuleşti, Paris, 15
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 5.446 RON | −5.446 RON | −5.446 RON | 254.009 RON | 237.292 RON | 16.717 RON | −5.246 RON | 259.255 RON | 0 RON | 16.691 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 0 RON | 0 RON | 3.168 RON | −3.168 RON | −3.168 RON | 715.783 RON | 629.810 RON | 85.973 RON | −8.414 RON | 724.197 RON | 29.943 RON | 55.999 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 29.580 RON | 30.116 RON | 54.275 RON | −24.455 RON | −24.159 RON | 877.203 RON | 813.403 RON | 63.800 RON | −32.869 RON | 910.072 RON | 39.328 RON | 22.687 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 242.781 RON | 275.459 RON | 356.095 RON | −82.757 RON | −80.636 RON | 922.890 RON | 915.429 RON | 7.461 RON | −115.626 RON | 1.038.516 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 5 |
| 2023 | 310.624 RON | 432.668 RON | 522.400 RON | −92.838 RON | −89.732 RON | 893.112 RON | 889.060 RON | 4.052 RON | −208.465 RON | 1.101.577 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2024 | 310.727 RON | 467.449 RON | 454.897 RON | 3.872 RON | 12.552 RON | 994.253 RON | 859.725 RON | 134.528 RON | −204.592 RON | 1.089.722 RON | 25.000 RON | 109.487 RON | 109.123 RON | 0 RON | 5 |
Reprezentanți și administratori (2)
NYIKORA DAVID JOZSEF
administrator
Loc. Satu Mare, Satu Mare, România
CODREA ANDREA RALUCA
administrator
Loc. Satu Mare, Satu Mare, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−204.592 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.12) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 109.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
310,7 K RON
Rezultat Net 2024
3,9 K RON
Total Active 2024
994,3 K RON
Scor Bonitate
40/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 40/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 29,6 K RON | 242,8 K RON | 310,6 K RON | 310,7 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 0 RON | 30,1 K RON | 275,5 K RON | 432,7 K RON | 467,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 5,4 K RON | 3,2 K RON | 54,3 K RON | 356,1 K RON | 522,4 K RON | 454,9 K RON |
| Rezultat net | −5,4 K RON | −3,2 K RON | −24,5 K RON | −82,8 K RON | −92,8 K RON | 3,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 418,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−204.592 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,12 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,10 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,91 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate859,7 K RON (86.5%)
Active circulante134,5 K RON (13.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri25,0 K RON
Creanțe109,5 K RON
Numerar41 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 12,43 |
| Durata stocaj (zile) | 29 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,84 |
| Durata încasare (zile) | 129 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
4,0%
Marjă netă
1,3%
ROA
0,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 259,3 K RON | 254,0 K RON | 102,1% |
| 2020 | 724,2 K RON | 715,8 K RON | 101,2% |
| 2021 | 910,1 K RON | 877,2 K RON | 103,8% |
| 2022 | 1,04 M RON | 922,9 K RON | 112,5% |
| 2023 | 1,10 M RON | 893,1 K RON | 123,3% |
| 2024 | 1,09 M RON | 994,3 K RON | 109,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
40
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 29,6 K RON | 242,8 K RON | 310,6 K RON | 310,7 K RON | ▲ 0,0% |
| Rezultat net | −5,4 K RON | −3,2 K RON | −24,5 K RON | −82,8 K RON | −92,8 K RON | 3,9 K RON | ▲ 104,2% |
| Total active | 254,0 K RON | 715,8 K RON | 877,2 K RON | 922,9 K RON | 893,1 K RON | 994,3 K RON | ▲ 11,3% |
| Capitaluri proprii | −5,2 K RON | −8,4 K RON | −32,9 K RON | −115,6 K RON | −208,5 K RON | −204,6 K RON | ▲ 1,9% |
| Datorii totale | 259,3 K RON | 724,2 K RON | 910,1 K RON | 1,04 M RON | 1,10 M RON | 1,09 M RON | ▼ 1,1% |
| Lichiditate curentă | 0,06 | 0,12 | 0,07 | 0,01 | 0,00 | 0,12 | ▲ 3.237,8% |
| Marjă netă (%) | – | – | -82,67 | -34,09 | -29,89 | 1,25 | ▲ 104,2% |
| Scor bonitate | 22 | 30 | 12 | 19 | 19 | 40 | ▲ 110,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (3,9 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 418,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 109.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (40/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.