KOGAION PRIMAL S.R.L.
CUI: 40591500
J2019000436122
SRL
Cluj, Sat Bădeni, Comuna Moldoveneşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40591500
Cod înmatriculare
J2019000436122
EUID
ROONRC.J2019000436122
Data înmatriculării
2019-02-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Cluj, Sat Bădeni, Comuna Moldoveneşti, BĂDENI, 406, 407431
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Bădeni, Comuna Moldoveneşti
Stradă:
BĂDENI
Număr:
406
Cod poștal:
407431
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 5.895 RON | 12.409 RON | −6.514 RON | −6.514 RON | 177.527 RON | 177.249 RON | 278 RON | −6.304 RON | 183.831 RON | 0 RON | 14 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2020 | 0 RON | 62.828 RON | 85.483 RON | −23.299 RON | −22.655 RON | 544.208 RON | 450.918 RON | 93.290 RON | −29.603 RON | 573.811 RON | 0 RON | 93.261 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2021 | 0 RON | 21.648 RON | 78.319 RON | −56.671 RON | −56.671 RON | 540.125 RON | 524.583 RON | 15.542 RON | −85.994 RON | 626.119 RON | 0 RON | 13.850 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 0 RON | 53.199 RON | 91.147 RON | −37.948 RON | −37.948 RON | 642.179 RON | 609.857 RON | 32.322 RON | −123.942 RON | 766.121 RON | 0 RON | 29.856 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 0 RON | 2.087 RON | 16.240 RON | −14.153 RON | −14.153 RON | 722.509 RON | 683.726 RON | 38.783 RON | −138.095 RON | 860.604 RON | 0 RON | 38.400 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 2.876 RON | 5.686 RON | 75.015 RON | −69.329 RON | −69.329 RON | 750.322 RON | 670.413 RON | 79.909 RON | −197.824 RON | 948.146 RON | 14.623 RON | 54.134 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 114.570 RON | 133.777 RON | 239.972 RON | −106.195 RON | −106.195 RON | 709.418 RON | 597.139 RON | 112.279 RON | −304.019 RON | 1.013.843 RON | 16.235 RON | 77.517 RON | 0 RON | 406 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
CHEREJDI TEOFIL
administrator
Loc. Turda, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (17)
- 1101 Distilarea, rafinarea și mixarea băuturilor alcoolice
- 1102 Fabricarea vinurilor din struguri
- 1103 Fabricarea cidrului și a altor vinuri din fructe
- 1104 Fabricarea altor băuturi nedistilate, obținute prin fermentare
- 1105 Fabricarea berii
- 1106 Fabricarea malțului
- 1107 Producția de băuturi răcoritoare nealcoolice; producția de ape minerale și alte ape îmbuteliate
- 4634 Comerț cu ridicata al băuturilor
- 4635 Comerț cu ridicata al produselor din tutun
- 4636 Comerț cu ridicata al zahărului, ciocolatei și produselor zaharoase
- 4637 Comerț cu ridicata cu cafea, ceai, cacao și condimente
- 4638 Comerț cu ridicata specializat al altor alimente
- 4639 Comerț cu ridicata nespecializat de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 5630 Baruri și alte activități de servire a băuturilor
- 7020 Activități de consultanță în afaceri și management
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−304.019 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.11) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−106.195 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 142.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
114,6 K RON
Rezultat Net 2025
−106,2 K RON
Total Active 2025
709,4 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2,9 K RON | 114,6 K RON |
| Venituri totale | 5,9 K RON | 62,8 K RON | 21,6 K RON | 53,2 K RON | 2,1 K RON | 5,7 K RON | 133,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 12,4 K RON | 85,5 K RON | 78,3 K RON | 91,1 K RON | 16,2 K RON | 75,0 K RON | 240,0 K RON |
| Rezultat net | −6,5 K RON | −23,3 K RON | −56,7 K RON | −37,9 K RON | −14,2 K RON | −69,3 K RON | −106,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 66,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−304.019 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,11 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,09 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,70 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate597,1 K RON (84.2%)
Active circulante112,3 K RON (15.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri16,2 K RON
Creanțe77,5 K RON
Numerar18,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 7,06 |
| Durata stocaj (zile) | 52 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,48 |
| Durata încasare (zile) | 247 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-92,7%
Marjă netă
-92,7%
ROA
-15,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 183,8 K RON | 177,5 K RON | 103,6% |
| 2020 | 573,8 K RON | 544,2 K RON | 105,4% |
| 2021 | 626,1 K RON | 540,1 K RON | 115,9% |
| 2022 | 766,1 K RON | 642,2 K RON | 119,3% |
| 2023 | 860,6 K RON | 722,5 K RON | 119,1% |
| 2024 | 948,1 K RON | 750,3 K RON | 126,4% |
| 2025 | 1,01 M RON | 709,4 K RON | 142,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2,9 K RON | 114,6 K RON | ▲ 3.883,7% |
| Rezultat net | −6,5 K RON | −23,3 K RON | −56,7 K RON | −37,9 K RON | −14,2 K RON | −69,3 K RON | −106,2 K RON | ▼ 53,2% |
| Total active | 177,5 K RON | 544,2 K RON | 540,1 K RON | 642,2 K RON | 722,5 K RON | 750,3 K RON | 709,4 K RON | ▼ 5,5% |
| Capitaluri proprii | −6,3 K RON | −29,6 K RON | −86,0 K RON | −123,9 K RON | −138,1 K RON | −197,8 K RON | −304,0 K RON | ▼ 53,7% |
| Datorii totale | 183,8 K RON | 573,8 K RON | 626,1 K RON | 766,1 K RON | 860,6 K RON | 948,1 K RON | 1,01 M RON | ▲ 6,9% |
| Lichiditate curentă | 0,00 | 0,16 | 0,02 | 0,04 | 0,05 | 0,08 | 0,11 | ▲ 31,3% |
| Marjă netă (%) | – | – | – | – | – | -2.410,61 | -92,69 | ▲ 96,2% |
| Scor bonitate | 22 | 22 | 15 | 30 | 30 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 142.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.