APULUM KIDS S.R.L.
CUI: 40680151
J2019000556013
SRL
Alba, Municipiul Alba Iulia
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40680151
Cod înmatriculare
J2019000556013
EUID
ROONRC.J2019000556013
Data înmatriculării
2019-02-21
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Adresă
România, Alba, Municipiul Alba Iulia, MOŢILOR, 184E
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 98.892 RON | 152.504 RON | 193.717 RON | −42.396 RON | −41.213 RON | 52.077 RON | 50.284 RON | 1.793 RON | −42.196 RON | 50.495 RON | 0 RON | 0 RON | 43.778 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 52.740 RON | 89.773 RON | 143.401 RON | −54.210 RON | −53.628 RON | 71.110 RON | 70.788 RON | 322 RON | −96.406 RON | 105.347 RON | 0 RON | 0 RON | 62.169 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 16.176 RON | 34.653 RON | 36.614 RON | −1.961 RON | −1.961 RON | 54.089 RON | 52.161 RON | 1.928 RON | −98.367 RON | 105.498 RON | 0 RON | 0 RON | 46.958 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 46.510 RON | 61.343 RON | 60.426 RON | 264 RON | 917 RON | 40.228 RON | 37.629 RON | 2.599 RON | −98.103 RON | 106.206 RON | 0 RON | 0 RON | 32.125 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 88.600 RON | 101.712 RON | 93.929 RON | 6.896 RON | 7.783 RON | 28.999 RON | 20.941 RON | 8.058 RON | −91.207 RON | 101.194 RON | 0 RON | 0 RON | 19.012 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 94.733 RON | 103.340 RON | 124.469 RON | −22.086 RON | −21.129 RON | 22.268 RON | 19.408 RON | 2.860 RON | −113.293 RON | 125.155 RON | 0 RON | 0 RON | 10.406 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
COTÂRLEA IOAN LUCIAN
administrator
Loc. Sebeş, Alba, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (3)
- Alte forme de învățământ n.c.a.
- Activităţi de servicii suport pentru învăţământ
- Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−113.293 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.02) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−22.086 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 562% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
94,7 K RON
Rezultat Net 2024
−22,1 K RON
Total Active 2024
22,3 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 98,9 K RON | 52,7 K RON | 16,2 K RON | 46,5 K RON | 88,6 K RON | 94,7 K RON |
| Venituri totale | 152,5 K RON | 89,8 K RON | 34,7 K RON | 61,3 K RON | 101,7 K RON | 103,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 193,7 K RON | 143,4 K RON | 36,6 K RON | 60,4 K RON | 93,9 K RON | 124,5 K RON |
| Rezultat net | −42,4 K RON | −54,2 K RON | −2,0 K RON | 264 RON | 6,9 K RON | −22,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 78,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−113.293 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,02 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,02 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,18 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate19,4 K RON (87.2%)
Active circulante2,9 K RON (12.8%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Numerar2,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-22,3%
Marjă netă
-23,3%
ROA
-99,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 50,5 K RON | 52,1 K RON | 97,0% |
| 2020 | 105,3 K RON | 71,1 K RON | 148,2% |
| 2021 | 105,5 K RON | 54,1 K RON | 195,1% |
| 2022 | 106,2 K RON | 40,2 K RON | 264,0% |
| 2023 | 101,2 K RON | 29,0 K RON | 349,0% |
| 2024 | 125,2 K RON | 22,3 K RON | 562,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 98,9 K RON | 52,7 K RON | 16,2 K RON | 46,5 K RON | 88,6 K RON | 94,7 K RON | ▲ 6,9% |
| Rezultat net | −42,4 K RON | −54,2 K RON | −2,0 K RON | 264 RON | 6,9 K RON | −22,1 K RON | ▼ 420,3% |
| Total active | 52,1 K RON | 71,1 K RON | 54,1 K RON | 40,2 K RON | 29,0 K RON | 22,3 K RON | ▼ 23,2% |
| Capitaluri proprii | −42,2 K RON | −96,4 K RON | −98,4 K RON | −98,1 K RON | −91,2 K RON | −113,3 K RON | ▼ 24,2% |
| Datorii totale | 50,5 K RON | 105,3 K RON | 105,5 K RON | 106,2 K RON | 101,2 K RON | 125,2 K RON | ▲ 23,7% |
| Lichiditate curentă | 0,04 | 0,00 | 0,02 | 0,02 | 0,08 | 0,02 | ▼ 71,2% |
| Marjă netă (%) | -42,87 | -102,79 | -12,12 | 0,57 | 7,78 | -23,31 | ▼ 399,6% |
| Scor bonitate | 19 | 12 | 27 | 45 | 50 | 19 | ▼ 62,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 562% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.