PASTEL CERAMICA CLUJ S.R.L.

CUI: 40959050 J2019000767028 SRL Arad, Municipiul Arad

Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 40959050

Cod înmatriculare J2019000767028

EUID ROONRC.J2019000767028

Data înmatriculării 2019-04-10

Formă juridică SRL

Stare Funcțiune

Ani de activitate 7 ani

Adresă

România, Arad, Municipiul Arad, MĂRĂŞEŞTI, 52/A, 310032

Țară: România

Județ: Arad

Localitate: Municipiul Arad

Stradă: MĂRĂŞEŞTI

Număr: 52/A

Cod poștal: 310032

Date de bilanț 2019–2024

An	Cifra de afaceri	Venituri totale	Cheltuieli totale	Profit / Pierdere net	Profit / Pierdere brut	Active totale	Active imobilizate	Active circulante	Capitaluri	Datorii	Stocuri	Creanțe	Cheltuieli în avans	Nr. salariați
2019	251.782 RON	251.782 RON	459.654 RON	−207.875 RON	−207.872 RON	768.736 RON	343.887 RON	424.849 RON	−162.675 RON	931.623 RON	192.672 RON	170.139 RON	212 RON	2
2020	3.031.854 RON	3.038.164 RON	2.660.795 RON	319.164 RON	377.369 RON	735.097 RON	84.109 RON	650.988 RON	156.490 RON	856.347 RON	307.927 RON	43.874 RON	277.740 RON	2
2021	3.151.610 RON	3.156.580 RON	2.973.516 RON	155.504 RON	183.064 RON	1.329.059 RON	195.793 RON	1.133.266 RON	311.994 RON	1.109.645 RON	543.637 RON	24.205 RON	92.580 RON	4
2022	4.595.222 RON	4.597.145 RON	3.752.164 RON	736.739 RON	844.981 RON	1.504.567 RON	147.963 RON	1.356.604 RON	781.939 RON	722.628 RON	605.601 RON	681.860 RON	0 RON	4
2023	3.329.810 RON	3.343.570 RON	3.171.776 RON	136.099 RON	171.794 RON	1.702.993 RON	100.133 RON	1.602.860 RON	181.299 RON	1.725.456 RON	636.902 RON	908.866 RON	203.762 RON	4
2024	2.541.876 RON	2.542.120 RON	3.065.431 RON	−526.515 RON	−523.311 RON	3.188.254 RON	1.797.333 RON	1.390.921 RON	−481.315 RON	3.669.569 RON	641.509 RON	681.003 RON	0 RON	0

Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

TOMOIAGĂ MIHAI GEORGE

administrator

Loc. Arad, Arad, România

Pagina administratorului

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (17)

Lucrări de construcții ale clădirilor rezidențiale și nerezidențiale
Alte lucrări de finisare
Intermedieri în comerțul cu produse diverse
Comerț cu ridicata al materialului lemnos și a materialelor de construcție și echipamentelor sanitare
Comerț cu ridicata al echipamentelor și furniturilor de fierărie pentru instalații sanitare și de încălzire

Comerț cu ridicata al produselor chimice
Comerț cu ridicata nespecializat
Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
Comerț cu amănuntul al articolelor de fierărie, al materialelor de construcții, al articolelor din sticlă și a celor pentru vopsit
Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
Depozitări
închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
Activități de design de interior
Alte activități de design specializat
Activități de închiriere și leasing cu mașini și echipamente pentru construcții
Activități de servicii suport combinate
Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.

Vezi toate (12 mai multe) ↓

Raport Economico-Financiar

2019–2024

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2024

•Capitaluri proprii negative (−481.315 RON) — risc de insolvență tehnică
•Lichiditate curentă sub 1.0 (0.38) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
•Pierdere netă înregistrată în 2024 (−526.515 RON)
•Grad ridicat de îndatorare: 115.1% din active finanțate din datorii

Cifra de Afaceri 2024

2,54 M RON

Rezultat Net 2024

−526,5 K RON

Total Active 2024

3,19 M RON

Scor Bonitate

12/100

Risc Extrem — Clasa D

Scor bonitate: 12/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An	2019	2020	2021	2022	2023	2024
Cifra de afaceri	251,8 K RON	3,03 M RON	3,15 M RON	4,60 M RON	3,33 M RON	2,54 M RON
Venituri totale	251,8 K RON	3,04 M RON	3,16 M RON	4,60 M RON	3,34 M RON	2,54 M RON
Cheltuieli totale	459,7 K RON	2,66 M RON	2,97 M RON	3,75 M RON	3,17 M RON	3,07 M RON
Rezultat net	−207,9 K RON	319,2 K RON	155,5 K RON	736,7 K RON	136,1 K RON	−526,5 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 4,20 M RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−481.315 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)

Valori 2024

Indicator	Valoare	Prag	Status
Lichiditate curentă	0,38	≥ 1	Slab
Lichiditate rapidă	0,20	≥ 0.8	Slab
Lichiditate imediată	0,02	≥ 0.2	Slab
Solvabilitate	0,87	≥ 1	Slab

6. Structura Activelor (2024)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate1,80 M RON (56.4%)

Active circulante1,39 M RON (43.6%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri641,5 K RON

Creanțe681,0 K RON

Numerar68,4 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2024)

Indicator	Valoare
Rotație stocuri (ori/an)	3,96
Durata stocaj (zile)	92
Rotație creanțe (ori/an)	3,73
Durata încasare (zile)	98

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută

-20,6%

Marjă netă

-20,7%

ROA

-16,5%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

An	Datorii	Total active	Rată îndatorare
2019	931,6 K RON	768,7 K RON	121,2%
2020	856,3 K RON	735,1 K RON	116,5%
2021	1,11 M RON	1,33 M RON	83,5%
2022	722,6 K RON	1,50 M RON	48,0%
2023	1,73 M RON	1,70 M RON	101,3%
2024	3,67 M RON	3,19 M RON	115,1%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2024

din 100 puncte

Clasa D — Risc Extrem

Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25

Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25

Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25

Tendinta — Tendință negativă 5/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator	2019	2020	2021	2022	2023	2024	YoY
Cifra de afaceri	251,8 K RON	3,03 M RON	3,15 M RON	4,60 M RON	3,33 M RON	2,54 M RON	▼ 23,7%
Rezultat net	−207,9 K RON	319,2 K RON	155,5 K RON	736,7 K RON	136,1 K RON	−526,5 K RON	▼ 486,9%
Total active	768,7 K RON	735,1 K RON	1,33 M RON	1,50 M RON	1,70 M RON	3,19 M RON	▲ 87,2%
Capitaluri proprii	−162,7 K RON	156,5 K RON	312,0 K RON	781,9 K RON	181,3 K RON	−481,3 K RON	▼ 365,5%
Datorii totale	931,6 K RON	856,3 K RON	1,11 M RON	722,6 K RON	1,73 M RON	3,67 M RON	▲ 112,7%
Lichiditate curentă	0,46	0,76	1,02	1,88	0,93	0,38	▼ 59,2%
Marjă netă (%)	-82,56	10,53	4,93	16,03	4,09	-20,71	▼ 606,4%
Scor bonitate	19	73	65	95	43	12	▼ 72,1%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

•Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
•Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 4,20 M RON.

Riscuri identificate

•Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
•Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
•Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
•Grad de îndatorare de 115.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
•Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

•Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
•Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
•Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
•Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
•Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.