SPLENDID FOOD S.R.L.
CUI: 40577882
J2019000802354
SRL
Timiş, Sat Urseni, Comuna Moşniţa Nouă
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40577882
Cod înmatriculare
J2019000802354
EUID
ROONRC.J2019000802354
Data înmatriculării
2019-02-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2023)
2 angajați
Adresă
România, Timiş, Sat Urseni, Comuna Moşniţa Nouă, 56, 307289
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 729.903 RON | 729.903 RON | 665.195 RON | 57.409 RON | 64.708 RON | 147.773 RON | 4.242 RON | 143.531 RON | 58.409 RON | 89.364 RON | 18.419 RON | 9.265 RON | 0 RON | 0 RON | 9 |
| 2020 | 699.383 RON | 747.128 RON | 680.929 RON | 59.549 RON | 66.199 RON | 208.823 RON | 4.242 RON | 204.581 RON | 117.958 RON | 94.540 RON | 3.533 RON | 13.167 RON | 0 RON | 3.675 RON | 5 |
| 2021 | 646.842 RON | 673.024 RON | 589.276 RON | 78.055 RON | 83.748 RON | 284.490 RON | 4.242 RON | 280.248 RON | 196.013 RON | 92.152 RON | 3.892 RON | 223.345 RON | 0 RON | 3.675 RON | 5 |
| 2022 | 952.345 RON | 961.968 RON | 793.090 RON | 159.355 RON | 168.878 RON | 127.331 RON | 4.242 RON | 123.089 RON | −35.874 RON | 166.880 RON | 23.234 RON | 65.791 RON | 0 RON | 3.675 RON | 5 |
| 2023 | 405.107 RON | 412.538 RON | 850.977 RON | −442.567 RON | −438.439 RON | 102.755 RON | 41.468 RON | 61.287 RON | −478.441 RON | 598.437 RON | 15.842 RON | 38.092 RON | 0 RON | 17.241 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (2)
ȚIGAN VASILE CONSTANTIN
administrator
Loc. Timişoara, Timiş, România
KISS ION-CRISTINEL
administrator
Loc. Drobeta-Turnu Severin, Mehedinţi, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Restaurante
Raport Economico-Financiar
2019–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−478.441 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−442.567 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 582.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
405,1 K RON
Rezultat Net 2023
−442,6 K RON
Total Active 2023
102,8 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 729,9 K RON | 699,4 K RON | 646,8 K RON | 952,3 K RON | 405,1 K RON |
| Venituri totale | 729,9 K RON | 747,1 K RON | 673,0 K RON | 962,0 K RON | 412,5 K RON |
| Cheltuieli totale | 665,2 K RON | 680,9 K RON | 589,3 K RON | 793,1 K RON | 851,0 K RON |
| Rezultat net | 57,4 K RON | 59,5 K RON | 78,1 K RON | 159,4 K RON | −442,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 567,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−478.441 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,08 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,17 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate41,5 K RON (40.4%)
Active circulante61,3 K RON (59.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri15,8 K RON
Creanțe38,1 K RON
Numerar7,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 25,57 |
| Durata stocaj (zile) | 14 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 10,63 |
| Durata încasare (zile) | 34 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-108,2%
Marjă netă
-109,3%
ROA
-430,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 89,4 K RON | 147,8 K RON | 60,5% |
| 2020 | 94,5 K RON | 208,8 K RON | 45,3% |
| 2021 | 92,2 K RON | 284,5 K RON | 32,4% |
| 2022 | 166,9 K RON | 127,3 K RON | 131,1% |
| 2023 | 598,4 K RON | 102,8 K RON | 582,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 729,9 K RON | 699,4 K RON | 646,8 K RON | 952,3 K RON | 405,1 K RON | ▼ 57,5% |
| Rezultat net | 57,4 K RON | 59,5 K RON | 78,1 K RON | 159,4 K RON | −442,6 K RON | ▼ 377,7% |
| Total active | 147,8 K RON | 208,8 K RON | 284,5 K RON | 127,3 K RON | 102,8 K RON | ▼ 19,3% |
| Capitaluri proprii | 58,4 K RON | 118,0 K RON | 196,0 K RON | −35,9 K RON | −478,4 K RON | ▼ 1.233,7% |
| Datorii totale | 89,4 K RON | 94,5 K RON | 92,2 K RON | 166,9 K RON | 598,4 K RON | ▲ 258,6% |
| Lichiditate curentă | 1,61 | 2,16 | 3,04 | 0,74 | 0,10 | ▼ 86,1% |
| Marjă netă (%) | 7,87 | 8,51 | 12,07 | 16,73 | -109,25 | ▼ 753,0% |
| Scor bonitate | 72 | 90 | 95 | 55 | 12 | ▼ 78,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 567,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 582.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2023.