TESSORA S.R.L.
CUI: 40760536
J2019001011122
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40760536
Cod înmatriculare
J2019001011122
EUID
ROONRC.J2019001011122
Data înmatriculării
2019-03-11
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2025)
8 angajați
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, TUDOR VLADIMIRESCU, 46, 400225
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
TUDOR VLADIMIRESCU
Număr:
46
Cod poștal:
400225
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 175.370 RON | 178.503 RON | 149.952 RON | 26.772 RON | 28.551 RON | 54.745 RON | 3.466 RON | 51.279 RON | 26.972 RON | 27.773 RON | 40.820 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 187.880 RON | 316.247 RON | 327.175 RON | −13.811 RON | −10.928 RON | 98.888 RON | 15.839 RON | 83.049 RON | 13.161 RON | 85.727 RON | 0 RON | 58.089 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 225.674 RON | 281.413 RON | 218.130 RON | 60.582 RON | 63.283 RON | 107.910 RON | 13.104 RON | 94.806 RON | 73.743 RON | 34.167 RON | 0 RON | 49.772 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 417.840 RON | 553.180 RON | 326.003 RON | 221.756 RON | 227.177 RON | 349.131 RON | 10.641 RON | 338.490 RON | 221.599 RON | 128.148 RON | 0 RON | 313.738 RON | 0 RON | 616 RON | 2 |
| 2023 | 396.810 RON | 400.237 RON | 265.516 RON | 130.799 RON | 134.721 RON | 192.480 RON | 3.299 RON | 189.181 RON | 130.682 RON | 61.798 RON | 0 RON | 145.935 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 445.767 RON | 445.821 RON | 535.556 RON | −89.735 RON | −89.735 RON | 799.084 RON | 233.711 RON | 565.373 RON | 13.773 RON | 786.666 RON | 370.647 RON | 110.207 RON | 0 RON | 1.355 RON | 5 |
| 2025 | 658.583 RON | 659.821 RON | 1.161.275 RON | −501.454 RON | −501.454 RON | 813.357 RON | 135.888 RON | 677.469 RON | −539.998 RON | 1.353.355 RON | 342.087 RON | 287.058 RON | 0 RON | 0 RON | 8 |
Reprezentanți și administratori (2)
TIGHINEAN STELA
administrator
MINGIR, Moldova
TIGHINEAN VICTOR
administrator
SOROCA, Moldova
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−539.998 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.5) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−501.454 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 166.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
658,6 K RON
Rezultat Net 2025
−501,5 K RON
Total Active 2025
813,4 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 175,4 K RON | 187,9 K RON | 225,7 K RON | 417,8 K RON | 396,8 K RON | 445,8 K RON | 658,6 K RON |
| Venituri totale | 178,5 K RON | 316,2 K RON | 281,4 K RON | 553,2 K RON | 400,2 K RON | 445,8 K RON | 659,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 150,0 K RON | 327,2 K RON | 218,1 K RON | 326,0 K RON | 265,5 K RON | 535,6 K RON | 1,16 M RON |
| Rezultat net | 26,8 K RON | −13,8 K RON | 60,6 K RON | 221,8 K RON | 130,8 K RON | −89,7 K RON | −501,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 663,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−539.998 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,50 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,25 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,60 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate135,9 K RON (16.7%)
Active circulante677,5 K RON (83.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri342,1 K RON
Creanțe287,1 K RON
Numerar48,3 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 1,93 |
| Durata stocaj (zile) | 190 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 2,29 |
| Durata încasare (zile) | 159 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-76,1%
Marjă netă
-76,1%
ROA
-61,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 27,8 K RON | 54,7 K RON | 50,7% |
| 2020 | 85,7 K RON | 98,9 K RON | 86,7% |
| 2021 | 34,2 K RON | 107,9 K RON | 31,7% |
| 2022 | 128,1 K RON | 349,1 K RON | 36,7% |
| 2023 | 61,8 K RON | 192,5 K RON | 32,1% |
| 2024 | 786,7 K RON | 799,1 K RON | 98,5% |
| 2025 | 1,35 M RON | 813,4 K RON | 166,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 175,4 K RON | 187,9 K RON | 225,7 K RON | 417,8 K RON | 396,8 K RON | 445,8 K RON | 658,6 K RON | ▲ 47,7% |
| Rezultat net | 26,8 K RON | −13,8 K RON | 60,6 K RON | 221,8 K RON | 130,8 K RON | −89,7 K RON | −501,5 K RON | ▼ 458,8% |
| Total active | 54,7 K RON | 98,9 K RON | 107,9 K RON | 349,1 K RON | 192,5 K RON | 799,1 K RON | 813,4 K RON | ▲ 1,8% |
| Capitaluri proprii | 27,0 K RON | 13,2 K RON | 73,7 K RON | 221,6 K RON | 130,7 K RON | 13,8 K RON | −540,0 K RON | ▼ 4.020,7% |
| Datorii totale | 27,8 K RON | 85,7 K RON | 34,2 K RON | 128,1 K RON | 61,8 K RON | 786,7 K RON | 1,35 M RON | ▲ 72,0% |
| Lichiditate curentă | 1,85 | 0,97 | 2,77 | 2,64 | 3,06 | 0,72 | 0,50 | ▼ 30,3% |
| Marjă netă (%) | 15,27 | -7,35 | 26,84 | 53,07 | 32,96 | -20,13 | -76,14 | ▼ 278,2% |
| Scor bonitate | 77 | 37 | 100 | 95 | 87 | 30 | 24 | ▼ 20,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 663,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 166.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.