SFERA KINDERZENTRUM S.R.L.
CUI: 40691339
J2019002443403
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 1
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40691339
Cod înmatriculare
J2019002443403
EUID
ROONRC.J2019002443403
Data înmatriculării
2019-02-25
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Salariați (2025)
7 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 1, GLORIEI, 77, 6, 1, PARTER, CAMERA 2
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 1
Sector:
1
Stradă:
GLORIEI
Număr:
77
Apartament:
6
Completare adresă:
PARTER, CAMERA 2
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 119.455 RON | 119.455 RON | 171.947 RON | −53.685 RON | −52.492 RON | 73.840 RON | 177 RON | 73.663 RON | −53.485 RON | 100.225 RON | 2.916 RON | 45.590 RON | 27.100 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 284.242 RON | 311.038 RON | 294.751 RON | 13.633 RON | 16.287 RON | 67.330 RON | 137 RON | 67.193 RON | −40.687 RON | 98.745 RON | 0 RON | 23.871 RON | 9.388 RON | 116 RON | 3 |
| 2021 | 299.885 RON | 299.886 RON | 424.286 RON | −127.399 RON | −124.400 RON | 28.220 RON | 97 RON | 28.123 RON | −172.246 RON | 200.466 RON | 168 RON | 22.992 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2022 | 361.772 RON | 361.772 RON | 587.987 RON | −229.833 RON | −226.215 RON | 215.408 RON | 57 RON | 215.351 RON | −402.629 RON | 592.898 RON | 2.903 RON | 124.992 RON | 25.323 RON | 184 RON | 6 |
| 2023 | 884.177 RON | 884.177 RON | 700.464 RON | 174.873 RON | 183.713 RON | 467.942 RON | 25.700 RON | 442.242 RON | −226.076 RON | 694.679 RON | 10.000 RON | 301.253 RON | 0 RON | 661 RON | 7 |
| 2024 | 741.225 RON | 749.927 RON | 679.740 RON | 50.360 RON | 70.187 RON | 478.314 RON | 23.037 RON | 455.277 RON | −198.286 RON | 677.446 RON | 0 RON | 228.231 RON | 0 RON | 846 RON | 6 |
| 2025 | 632.620 RON | 638.711 RON | 694.817 RON | −72.188 RON | −56.106 RON | 342.115 RON | 20.391 RON | 321.724 RON | −270.119 RON | 613.099 RON | 0 RON | 157.065 RON | 0 RON | 865 RON | 7 |
Reprezentanți și administratori (1)
MUNTEANU DIANA-ELENA
administrator
Oraş Răcari, Dâmboviţa, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- 8510 Învățământ preșcolar
- 8520 Învățământ primar
- 8552 Învățământ în domeniul cultural (muzică, teatru, dans, arte plastice, etc.)
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 8569 Activități de servicii suport pentru învățământ
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−270.119 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.52) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−72.188 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 179.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
632,6 K RON
Rezultat Net 2025
−72,2 K RON
Total Active 2025
342,1 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 119,5 K RON | 284,2 K RON | 299,9 K RON | 361,8 K RON | 884,2 K RON | 741,2 K RON | 632,6 K RON |
| Venituri totale | 119,5 K RON | 311,0 K RON | 299,9 K RON | 361,8 K RON | 884,2 K RON | 749,9 K RON | 638,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 171,9 K RON | 294,8 K RON | 424,3 K RON | 588,0 K RON | 700,5 K RON | 679,7 K RON | 694,8 K RON |
| Rezultat net | −53,7 K RON | 13,6 K RON | −127,4 K RON | −229,8 K RON | 174,9 K RON | 50,4 K RON | −72,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 908,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−270.119 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,52 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,52 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,27 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,56 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate20,4 K RON (6%)
Active circulante321,7 K RON (94%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe157,1 K RON
Numerar164,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 4,03 |
| Durata încasare (zile) | 91 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-8,9%
Marjă netă
-11,4%
ROA
-21,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 100,2 K RON | 73,8 K RON | 135,7% |
| 2020 | 98,7 K RON | 67,3 K RON | 146,7% |
| 2021 | 200,5 K RON | 28,2 K RON | 710,4% |
| 2022 | 592,9 K RON | 215,4 K RON | 275,2% |
| 2023 | 694,7 K RON | 467,9 K RON | 148,5% |
| 2024 | 677,4 K RON | 478,3 K RON | 141,6% |
| 2025 | 613,1 K RON | 342,1 K RON | 179,2% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 119,5 K RON | 284,2 K RON | 299,9 K RON | 361,8 K RON | 884,2 K RON | 741,2 K RON | 632,6 K RON | ▼ 14,7% |
| Rezultat net | −53,7 K RON | 13,6 K RON | −127,4 K RON | −229,8 K RON | 174,9 K RON | 50,4 K RON | −72,2 K RON | ▼ 243,3% |
| Total active | 73,8 K RON | 67,3 K RON | 28,2 K RON | 215,4 K RON | 467,9 K RON | 478,3 K RON | 342,1 K RON | ▼ 28,5% |
| Capitaluri proprii | −53,5 K RON | −40,7 K RON | −172,2 K RON | −402,6 K RON | −226,1 K RON | −198,3 K RON | −270,1 K RON | ▼ 36,2% |
| Datorii totale | 100,2 K RON | 98,7 K RON | 200,5 K RON | 592,9 K RON | 694,7 K RON | 677,4 K RON | 613,1 K RON | ▼ 9,5% |
| Lichiditate curentă | 0,74 | 0,68 | 0,14 | 0,36 | 0,64 | 0,67 | 0,52 | ▼ 21,9% |
| Marjă netă (%) | -44,94 | 4,80 | -42,48 | -63,53 | 19,78 | 6,79 | -11,41 | ▼ 268,0% |
| Scor bonitate | 24 | 45 | 19 | 27 | 60 | 42 | 17 | ▼ 59,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 908,7 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 179.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.