TERASA CICI S.R.L.
CUI: 42268832
J2020000178385
SRL
Vâlcea, Sat Pauseşti-Maglasi, Comuna Păuseşti-Măglaşi
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42268832
Cod înmatriculare
J2020000178385
EUID
ROONRC.J2020000178385
Data înmatriculării
2020-02-14
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2024)
3 angajați
Adresă
România, Vâlcea, Sat Pauseşti-Maglasi, Comuna Păuseşti-Măglaşi, Armoniei, 12, 247470
Țară:
România
Județ:
Vâlcea
Localitate:
Sat Pauseşti-Maglasi, Comuna Păuseşti-Măglaşi
Stradă:
Armoniei
Număr:
12
Cod poștal:
247470
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 160.853 RON | 160.853 RON | 163.167 RON | −3.912 RON | −2.314 RON | 17.137 RON | 281 RON | 16.856 RON | −3.712 RON | 20.849 RON | 4.225 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 258.880 RON | 258.880 RON | 218.692 RON | 37.651 RON | 40.188 RON | 54.438 RON | 151 RON | 54.287 RON | 34.590 RON | 19.848 RON | 2.088 RON | 122 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 275.092 RON | 278.187 RON | 270.963 RON | 4.499 RON | 7.224 RON | 54.317 RON | 22 RON | 54.295 RON | 39.088 RON | 15.229 RON | 4.373 RON | 223 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 272.717 RON | 272.717 RON | 303.056 RON | −33.066 RON | −30.339 RON | 18.343 RON | 0 RON | 18.343 RON | −32.778 RON | 51.121 RON | 6.875 RON | 547 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 289.289 RON | 289.289 RON | 312.107 RON | −31.525 RON | −22.818 RON | 32.860 RON | 5.392 RON | 27.468 RON | −64.304 RON | 97.164 RON | 6.885 RON | 2.599 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (2)
ȘTEFĂNESCU GHEORGHE
administrator
Comuna Păuseşti-Măglaşi, Vâlcea, România
ȘTEFĂNESCU GHEORGHIŢA
administrator
Loc. Drobeta-Turnu Severin, Mehedinţi, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (2)
- Restaurante
- Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2020–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−64.304 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.28) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−31.525 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 295.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
289,3 K RON
Rezultat Net 2024
−31,5 K RON
Total Active 2024
32,9 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 160,9 K RON | 258,9 K RON | 275,1 K RON | 272,7 K RON | 289,3 K RON |
| Venituri totale | 160,9 K RON | 258,9 K RON | 278,2 K RON | 272,7 K RON | 289,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 163,2 K RON | 218,7 K RON | 271,0 K RON | 303,1 K RON | 312,1 K RON |
| Rezultat net | −3,9 K RON | 37,7 K RON | 4,5 K RON | −33,1 K RON | −31,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 332,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−64.304 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,28 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,21 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,19 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,34 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate5,4 K RON (16.4%)
Active circulante27,5 K RON (83.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri6,9 K RON
Creanțe2,6 K RON
Numerar18,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 42,02 |
| Durata stocaj (zile) | 9 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 111,31 |
| Durata încasare (zile) | 3 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-7,9%
Marjă netă
-10,9%
ROA
-95,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 20,8 K RON | 17,1 K RON | 121,7% |
| 2021 | 19,8 K RON | 54,4 K RON | 36,5% |
| 2022 | 15,2 K RON | 54,3 K RON | 28,0% |
| 2023 | 51,1 K RON | 18,3 K RON | 278,7% |
| 2024 | 97,2 K RON | 32,9 K RON | 295,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 160,9 K RON | 258,9 K RON | 275,1 K RON | 272,7 K RON | 289,3 K RON | ▲ 6,1% |
| Rezultat net | −3,9 K RON | 37,7 K RON | 4,5 K RON | −33,1 K RON | −31,5 K RON | ▲ 4,7% |
| Total active | 17,1 K RON | 54,4 K RON | 54,3 K RON | 18,3 K RON | 32,9 K RON | ▲ 79,1% |
| Capitaluri proprii | −3,7 K RON | 34,6 K RON | 39,1 K RON | −32,8 K RON | −64,3 K RON | ▼ 96,2% |
| Datorii totale | 20,8 K RON | 19,8 K RON | 15,2 K RON | 51,1 K RON | 97,2 K RON | ▲ 90,1% |
| Lichiditate curentă | 0,81 | 2,74 | 3,57 | 0,36 | 0,28 | ▼ 21,2% |
| Marjă netă (%) | -2,43 | 14,54 | 1,64 | -12,12 | -10,90 | ▲ 10,1% |
| Scor bonitate | 24 | 100 | 85 | 12 | 27 | ▲ 125,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 332,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 295.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2024.