LA POETU S.R.L.
CUI: 42324932
J2020000192066
SRL
Bistriţa-Năsăud, Sat Cepari, Comuna Dumitra
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42324932
Cod înmatriculare
J2020000192066
EUID
ROONRC.J2020000192066
Data înmatriculării
2020-02-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2025)
3 angajați
Adresă
România, Bistriţa-Năsăud, Sat Cepari, Comuna Dumitra, Sărata, 61
Țară:
România
Județ:
Bistriţa-Năsăud
Localitate:
Sat Cepari, Comuna Dumitra
Stradă:
Sărata
Număr:
61
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 74.284 RON | 90.444 RON | 109.776 RON | −20.075 RON | −19.332 RON | 162.863 RON | 12.376 RON | 150.487 RON | −19.875 RON | 182.738 RON | 130.825 RON | 9.000 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 283.803 RON | 332.626 RON | 328.226 RON | 2.235 RON | 4.400 RON | 77.923 RON | 10.929 RON | 66.994 RON | −17.640 RON | 95.563 RON | 45.217 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 394.931 RON | 519.931 RON | 485.341 RON | 28.449 RON | 34.590 RON | 190.647 RON | 60.882 RON | 129.765 RON | 10.809 RON | 179.838 RON | 98.695 RON | 14.230 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 284.936 RON | 434.936 RON | 413.638 RON | 17.601 RON | 21.298 RON | 165.430 RON | 59.434 RON | 105.996 RON | 28.410 RON | 137.020 RON | 55.178 RON | 19.441 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2024 | 329.063 RON | 330.208 RON | 310.792 RON | 14.317 RON | 19.416 RON | 182.415 RON | 68.302 RON | 114.113 RON | 42.727 RON | 139.688 RON | 69.635 RON | 33.835 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 334.484 RON | 339.277 RON | 400.218 RON | −65.721 RON | −60.941 RON | 185.670 RON | 59.169 RON | 126.501 RON | −22.993 RON | 208.663 RON | 67.385 RON | 35.047 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
Reprezentanți și administratori (2)
RUS MARTA
administrator si reprezentant
Comuna Parva, Bistriţa-Năsăud, România
RUS VASILE
administrator si reprezentant
Comuna Parva, Bistriţa-Năsăud, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (23)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4712 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- 4721 Comerț cu amănuntul al fructelor și legumelor proaspete
- 4722 Comerț cu amănuntul al cărnii și al produselor din carne
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- 4725 Comerț cu amănuntul al băuturilor
- 4726 Comerț cu amănuntul al produselor din tutun
- 4727 Comerț cu amănuntul al altor produse alimentare
- 4740 Comerț cu amănuntul al echipamentului informatic și de telecomunicații
- 4751 Comerț cu amănuntul al textilelor
- 4752 Comerț cu amănuntul al articolelor de fierărie, al materialelor de construcții, al articolelor din sticlă și a celor pentru vopsit
- 4753 Comerț cu amănuntul al covoarelor, carpetelor, tapetelor și a altor acoperitoare de podea
- 4754 Comerț cu amănuntul al articolelor și aparatelor electrocasnice
- 4755 Comerț cu amănuntul al mobilei, al articolelor de iluminat și al altor articole de uz casnic n.c.a.
- 4762 Comerț cu amănuntul al ziarelor și articolelor de papetărie
- 4764 Comerț cu amănuntul al jocurilor și jucăriilor
- 4771 Comerț cu amănuntul al îmbrăcămintei
- 4772 Comerț cu amănuntul al încălțămintei și articolelor din piele
- 4775 Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
- 4776 Comerț cu amănuntul al florilor, plantelor și semințelor; comerț cu amănuntul al animalelor de companie și a hranei pentru acestea
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 5611 Restaurante
- 5630 Baruri și alte activități de servire a băuturilor
Raport Economico-Financiar
2020–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−22.993 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.61) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−65.721 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 112.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
334,5 K RON
Rezultat Net 2025
−65,7 K RON
Total Active 2025
185,7 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 74,3 K RON | 283,8 K RON | 394,9 K RON | 284,9 K RON | 329,1 K RON | 334,5 K RON |
| Venituri totale | 90,4 K RON | 332,6 K RON | 519,9 K RON | 434,9 K RON | 330,2 K RON | 339,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 109,8 K RON | 328,2 K RON | 485,3 K RON | 413,6 K RON | 310,8 K RON | 400,2 K RON |
| Rezultat net | −20,1 K RON | 2,2 K RON | 28,4 K RON | 17,6 K RON | 14,3 K RON | −65,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 416,3 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−22.993 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,28 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,12 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,89 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate59,2 K RON (31.9%)
Active circulante126,5 K RON (68.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri67,4 K RON
Creanțe35,0 K RON
Numerar24,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 4,96 |
| Durata stocaj (zile) | 74 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 9,54 |
| Durata încasare (zile) | 38 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-18,2%
Marjă netă
-19,7%
ROA
-35,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 182,7 K RON | 162,9 K RON | 112,2% |
| 2021 | 95,6 K RON | 77,9 K RON | 122,6% |
| 2022 | 179,8 K RON | 190,6 K RON | 94,3% |
| 2023 | 137,0 K RON | 165,4 K RON | 82,8% |
| 2024 | 139,7 K RON | 182,4 K RON | 76,6% |
| 2025 | 208,7 K RON | 185,7 K RON | 112,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 74,3 K RON | 283,8 K RON | 394,9 K RON | 284,9 K RON | 329,1 K RON | 334,5 K RON | ▲ 1,6% |
| Rezultat net | −20,1 K RON | 2,2 K RON | 28,4 K RON | 17,6 K RON | 14,3 K RON | −65,7 K RON | ▼ 559,0% |
| Total active | 162,9 K RON | 77,9 K RON | 190,6 K RON | 165,4 K RON | 182,4 K RON | 185,7 K RON | ▲ 1,8% |
| Capitaluri proprii | −19,9 K RON | −17,6 K RON | 10,8 K RON | 28,4 K RON | 42,7 K RON | −23,0 K RON | ▼ 153,8% |
| Datorii totale | 182,7 K RON | 95,6 K RON | 179,8 K RON | 137,0 K RON | 139,7 K RON | 208,7 K RON | ▲ 49,4% |
| Lichiditate curentă | 0,82 | 0,70 | 0,72 | 0,77 | 0,82 | 0,61 | ▼ 25,8% |
| Marjă netă (%) | -27,02 | 0,79 | 7,20 | 6,18 | 4,35 | -19,65 | ▼ 551,7% |
| Scor bonitate | 24 | 45 | 61 | 55 | 58 | 17 | ▼ 70,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 416,3 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 112.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2025.